Какво е общ акаунт?
Общата сметка се отнася до набор от премии, получени от нейните притежатели на полици под формата на колективни инвестиции, който не се използва само за покриване на оперативните разходи на компанията, но и за изплащане на различни застрахователни искове и обезщетения.
Как работи?
Тя започва, когато притежателят на полицата закупи полица от застрахователната компания. След това премията, която се получава от застрахователя, се използва по следния начин:
- Ежедневните разходи казват административни разходи.
- Създаване на резерв за непредвидени обстоятелства за посрещане на неочаквани и несигурни искове.
- Инвестиции в различни активи, така че да съответстват на възвръщаемостта и риска.
Всички вземания, обезпечени с индивидуални / отделни активи, се уреждат чрез общата сметка. Ако вземанията, произтичащи от индивидуалната или отделна сметка, са недостатъчни, остатъкът ще бъде уреден чрез общата сметка.
Пример за обща сметка
Застрахованият ползва автомобилна застраховка от застрахователната компания за период от 5 години при предписани такси съгласно регулаторните норми. След една година автомобилът му се поврежда и той претендира за щетите от компанията.
Компанията се възползва от услугите на адвокати и геодезисти, за да оцени иска на ищеца и възнаграждава иска, след като получи доклада за оценка от геодезистите.
Искът е изплатен от премиите, получени от няколкото застраховани за периода. Натрупаният фонд е известен като обща сметка и се използва за уреждане на неотделните вземания.
Инвестиционна стратегия
Застрахователните компании следват една от двете методологии за инвестиране на салдата си по общия фонд:
- Вътрешно управление на средствата чрез създаване на отделен отдел, който се грижи за риска, възвръщаемостта, дивидента и т.н. на инвестираните средства.
- Възлагане на функции на външен доставчик, който би начислил таксите си за управление и ще управлява средствата.
Много компании предпочитат второто, поради засилената конкуренция. Предприятията смятат, че трябва да съсредоточат вниманието си върху своите основни дейности и да предадат несъществените функции на третата страна, което води до изпълнение на задълженията на притежателите на полици, както и когато те се натрупват.
Компаниите също търсят своя апетит за риск, тъй като вземанията на притежателите на полици могат да възникнат по всяко време, така че компаниите трябва да гарантират, че тяхната ликвидност е на тяхно разположение. Те предпочитат да инвестират средствата си от общата сметка в дългови ценни книжа или ценни книжа с фиксиран доход в сравнение с акциите на компаниите.
Дългът ще осигури постоянен приток на средства и ще бъде по-малко рисков в сравнение с инвестирането в собствеността на компаниите.
Общ акаунт срещу отделен акаунт
| Основа | Обща сметка | Отделен акаунт | ||
| Определение | Това е сметка, при която средствата на застрахователното дружество се използват за изплащане на ежедневни разходи и не се дължат на конкретни вземания или притежатели на полици. | Това е сметка, която се води отделно от общия фонд от активи и се използва за целта, за която е създадена. | ||
| Рента | Тук се инвестират средства за фиксирани анюитети. | Тук се инвестират средства за променливи анюитети. | ||
| Участие в риска | Рискът е по-малък, тъй като инвестицията е в ценни книжа с фиксиран доход. | Рискът е по-голям, тъй като инвестицията е в тези ценни книжа, които са склонни да дават променлива възвръщаемост. | ||
| Залог на кредиторите | Фондът има право на първото вземане на кредитори. | Фондът няма право на първото вземане на кредитори, тъй като не може да се използва като обезпечение. | ||
| Връщане | Това ви дава сигурност за възвръщаемостта, тъй като фондът се инвестира основно в ценни книжа с фиксиран доход на компанията. | Несигурността е по-голяма, тъй като фондът се инвестира на фондовия пазар. | ||
| Загуба / печалба на фондовия пазар | Той не се влияе от възходите или спадовете на фондовия пазар. | Тя се влияе от възходите или спадовете на фондовия пазар. |
Заключение
Освен ако няма законово изискване или застрахован специфичен мандат, премиите, получени от притежателите на полици, се обединяват в общ фонд, който се прилага спрямо ежедневните разходи на събранията и се инвестира във фондовете с фиксиран доход. Компанията трябва да поддържа добра ликвидност в общите фондове, тъй като вземането може да възникне по всяко време, за разлика от отделните сметки, където има сигурност за падежа на задължението.
