Какво е основното плащане?
Главното плащане е онзи компонент на изплащането, който намалява сумата поради непогасения дълг. Във финансите заемът, когато се дължи, изисква плащанията да се извършват чрез приравнени вноски, което има два компонента - плащане на лихва (намаляване на дължимата лихва по заем) и главница (директно намаляване на дължимата сума на заема). Когато се вземе заем, заемодателят и кредитополучателят взаимно решават вноските, които кредитополучателят ще направи на определени интервали. Тези вноски също отчитат лихвите или алтернативните разходи, които заемодателят се отказва при отпускане на заема.
Видове главнични плащания
Обикновено има два вида графици за погасяване - дори плащания по главница и дори общи плащания.
# 1 - Дори главни плащания
При равномерни плащания по главница размерът на главницата е еднакъв за всяко плащане. Той просто се изчислява, като се използва размерът на първоначално взетия заем, разделен на броя вноски. Лихвеният компонент за такъв тип е лихвата, начислена за периода върху непогасената сума.
# 2 - Равномерни общи плащания
При равномерни общи плащания размерът на изплащането остава същият през периода; обаче лихвеният компонент намалява, докато размерът на главницата се увеличава. Важно е да се отбележи, че вноската остава същата.
Годишните приравнени погашения, използва се следната формула:
Приравнени вноски = P * r * (1 + r) n / ((1 + r) n - 1 )
Където,
- P = Дължима главница
- r = лихвен процент за периода
- n = Брой вноски
Примери за изплащане на главница и изчисляване
Да вземем пример и да разберем. Господин Джон иска заем от 100 000 долара, за да разшири бизнеса си и отива в Bank ABC LLC. Банката решава да му отпусне парите @ 2.0% годишно с мандат от 5 години, през който той ще изплати заема на 5 вноски. Г-н Джон, в зависимост от условията на заема, можеше да извърши изплащания с дори главница или дори общи плащания.
Амортизационната таблица във всеки такъв случай е дадена по-долу.
Изчисляването на плащанията по главницата остава същото, докато промените в лихвения компонент се основават на непогасената сума.
- Когато плащанията се основават на „Дори общи плащания“, първо трябва да намерим приравнени вноски, за които да включим необходимите данни в горната формула. В дадения случай P = 100 000 $ с r = 2,0% и n = 5.
- Когато включим входовете в уравнението, получаваме 21 215,8 долара, което е плащането, което трябва да се извърши в края на всяка година в продължение на 5 години. Тук е важно да се отбележи, че това плащане включва и лихвения компонент и в крайна сметка това, което изплащате в продължение на 5 години, ще бъде повече от първоначално взетата главница, което е $ 100 000.
- Таблицата по-долу показва как размерът на неизплатените амортизации по време на живота на заема. Изплащането остава същото през периода с лихвения компонент, намалявайки с изплащане на главницата съгласно графика.
Основен компонент = Погасяване - (Начална сума * r)
Ако в края на 2-та година Джон реши да изплати допълнителни 20 000 долара заедно с приравненото плащане от 21 215,8 долара, това допълнително плащане директно ще намали непогасената сума до 41 184,0 долара и графикът за амортизация на заема ще се промени.
- В горния сценарий Джон е успял да изплати заема си година по-рано (при положение, че се придържа със същия размер на приравнени плащания всяка година) и всъщност е спестил от лихва. В първоначалния случай лихвената сума, изплатена по време на живота на заема, е била 6 079,2 долара, докато в посочения по-горе сценарий лихвената сума, изплатена по време на живота на заема, е 4 855,2 долара, което е по-ниско с 1 244,0 долара
- Джон, при условие че договорът за заем му дава възможност, може също да продължи заема в продължение на 5 години, като преструктурира приравнените вноски в края на 2-ра година при плащане на главница от 20 000 долара.
- Банката ще изчисли приравнените вноски отново за период от 3 години върху непогасената сума, която е $ 41,184.0. Амортизационната таблица за този случай е дадена по-долу;
Предимства на плащането на главницата
- Предсрочното плащане спестява лихва за периода.
- Намаленият дълг увеличава свободните парични средства, достъпни за акционерите на дружеството, или, в случай на физическо лице, безплатни парични средства за себе си под формата на спестени лихви.
- В случай на компания, това води до здравословен баланс поради намалените нива на дълга.
- Идеален за богати на парични средства компании без допълнителни проекти за инвестиране
Недостатъци на плащането на главницата
- В случаите парите, използвани за плащане на основната част, понякога могат да бъдат използвани за по-добри алтернативи.
- Важно е да се обмислят различни проекти и тяхната NPV, преди да се вземе решение за изплащане на главницата, което понякога може да се обърка.
- Понякога банката начислява условна такса, когато кредитополучателят извърши изплащане на главница.
Заключение
- Плащането на главницата води до ускорено изплащане на заема и намалява дължимата сума. Приравнените вноски имат два компонента - компонента за лихви и основен компонент. Основният компонент е към действителната дължима сума, за разлика от лихвения компонент, при който банката начислява кредитополучателя.
- Плащането на главницата има своите плюсове и минуси. Може да е изгодно, докато понякога може да бъде и неблагоприятно. Важно е сумата, използвана за изплащане на пасива, да не бъде по-добре да бъде използвана в проект, който печели повече от спестените лихви. Много е важно да вземете предвид стойността на парите във времето, докато вземате такива решения.
