Какво е търговски кредит?
Търговският кредит се отнася за кредита, който се предоставя на купувача на стоките или услугите от неговия доставчик или с други думи на клиента е позволено да закупи стоките или услугите за сметка от доставчика, без да плати парите предварително и дължимите пари могат да бъдат платени на по-късна дата, както е посочено в срока на продажба между участващите страни.
Когато продавачът продава стоките или предоставя услуги на клиента, той може да позволи на клиента да плати сумата в замяна на такива стоки и услуги след определен период. Този предоставен кредит е известен като търговски кредит. Периодът, за който се отпуска кредит, се споменава по отношение на продажба, която е сключена от участващите страни, заедно с подробности за паричната отстъпка или вида на използвания кредитен инструмент.
То се превръща в източник на краткосрочно финансиране за клиента, тъй като той е длъжен да плати сумата на по-късна дата и е един от полезните инструменти за разрастване на бизнеса.
Как работи?
Целта на търговския кредит е да предостави кредита на клиента от продавача. По време на продажбата на стоки и услуги продавачът позволява на клиента да извърши плащането на по-късна дата, вместо да го плати незабавно по време на продажбата. Споразумението се сключва от страните според вида им.
По принцип продавачът позволява парична отстъпка на купувача, ако по-късно извърши плащането преди падежа и в рамките на определен период от тази продажба. Сега, ако клиентът извърши плащането преди датата на падежа, той ще трябва да плати намалената стойност; в противен случай се изисква пълно плащане на датата на падежа.
Пример
Например стоките се продават на кредит от доставчика на един от клиентите му в размер на 20 000 долара. Кредитът, отпуснат съгласно срока на продажба с условията 3/15 нето 40. Сега, съгласно условията, 20 000 $ търговски кредит се дава на клиента за 40 дни от датата на издадената фактура.
Въпреки това, според срока на продажба, ако плащането е направено от клиента на доставчика в рамките на 15 дни от датата, на която фактурата е била издадена на клиента, тогава паричната отстъпка от 3% ще бъде предоставена на клиента, т.е. $ 600 ($ 20 000 * 3%) и клиентът е длъжен да извърши плащане от $ 19 400.
Видове търговски кредит
- Приемане на търговия - При този тип се прави официална документация между купувача и продавача за приемане на условията на продажбата. Първоначално официалният проект на документ се изготвя от продавача преди изпращането на стоката. Ако купувачът приеме и подпише проекта, той изяснява неговото приемане и проектът става търговско приемане. Сега, след приемането, стоката ще бъде изпратена до клиента от продавача.
- Отворена сметка - В случая на откритата сметка няма официално споразумение между страните.
- Запис на заповед - Записът на заповед е официалният документ, който трябва да бъде подписан от купувача и обикновено се издава за удължаване на открита сметка, която вече съществува преди падежа на същата.
Характеристика
Характеристиките са както следва:
- Това е форма на краткосрочното финансиране, предоставено от продавача на купувача на стоки или услуги.
- Стоките или услугите се доставят незабавно, но плащането е необходимо да се извърши на по-късен етап.
- Датата на плащане, отстъпката за предсрочното плащане и други транзакции ще зависят от условията за продажба, договорени между страните.
- Има основно три вида търговски кредит, които включват приемане на сделки, открита сметка и запис на заповед.
Защо търговският кредит е важен?
Това е съществен аспект за клиента, тъй като той му дава определен период да извърши плащането към доставчика, вместо да го плати незабавно. И така, това е един от най-простите и лесни източници на краткосрочно финансиране, които могат да се възползват от бизнеса. Също така този по-малък натиск се оказва върху паричния поток на компанията, тъй като не е налице незабавен отток.
Как да намалим разходите за търговски кредит?
Цената на търговския кредит може да бъде намалена чрез извършване на предсрочно плащане. Сякаш плащането се извършва в рамките на разрешения период на отстъпка, тогава клиентът ще получи отстъпка от общата сума. Ако тази отстъпка не се възползва, това е очевидна загуба на алтернативните разходи.
Предимства
- Търговският кредит е един от полезните инструменти за разрастване на бизнеса, тъй като това са краткосрочни финанси, които компанията може да използва, без да прави допълнителни разходи.
- В този случай, тъй като плащането не се изисква да се извърши незабавно, така че ефективно оказва по-малък натиск върху паричния поток на компанията.
- Защитата е на разположение на доставчика от законодателството за забавяне на плащанията.
Недостатъци
- Един от очевидните недостатъци на търговския кредит за клиента може да бъде загубата на отстъпка, която може да бъде използвана, в случай че плащането се извърши незабавно на доставчика.
- Услугата за търговско кредитиране може да доведе до влошаване на отношенията с доставчика или загуба на доставчика, ако той не е в състояние да се придържа към неговите условия.
- От гледна точка на доставчика, търговският кредит със забавяне на притока на парични средства и по този начин ще доведе до загуба на алтернативни разходи. Също така няма гаранция, че клиентът ще се придържа към условията и може да плати по-късно от предоставеното време.
