Определение на основната сума на кредита
Главната сума на кредита се отнася до сумата, която всъщност се дава като заем от заемодателя на парите на неговия кредитополучател и това е сумата, върху която лихвата се начислява от заемодателя на парите от кредитополучателя за използването на парите му.
Трябва да се отбележи, че размерът на непогасения заем не включва лихвите, които се начисляват върху сумата на основния заем. Кредиторът обаче използва непогасената сума, за да изчисли лихвените разходи за периода.
Накратко, този принцип е сумата, която кредитополучателят дължи на заемодателя, без да включва лихви, във всеки един момент от времето на живота на кредита.
Стъпки за изчисляване на главницата на кредита
В случай на EMI, непогасената сума във всеки момент от времето може просто да бъде изчислена, като се използват следните стъпки
- Етап 1: Първо, трябва да се определи сумата на началния заем.
- Стъпка 2: След това трябва да се изчисли лихвеният процент, който се начислява по заема през периода (да речем годишно).
- Стъпка # 3: Сега лихвеното плащане за месеца може да бъде изчислено чрез умножаване на лихвения процент със сумата на началния заем и след това разделяне на резултата на 12 (тъй като r е годишният лихвен процент), както е показано по-долу.
-
- Лихвено плащане = Сума на заем при откриване * Лихвен процент / 12
- Стъпка # 4: Сега EMI на заема трябва да се определи въз основа на наличната информация.
- Стъпка # 5: Сега изплащането на главницата може да бъде изчислено чрез изваждане на лихвеното плащане в стъпка 3 от EMI в стъпка 4, както е показано по-долу.
-
- Изплащане на главница = EMI - Лихвено плащане
- Стъпка # 6: И накрая, непогасената главница в края на месеца може да бъде изчисление чрез изваждане на изплащането на главницата от сумата на началния заем, както е показано по-долу.
Неплатена главница = Начална сума на заема - Изплащане на главница
което може да бъде допълнително разширено, както по-долу,
Неплатена главница = Начална сума на заема - (EMI - Лихвено плащане)
Неплатена главница = Начална сума на кредита + Лихвено плащане - EMI
Примери
Пример # 1
Нека вземем за пример компанията ABC Co. Ltd, която е фитнес зала, разположена в град Калифорния. Компанията взе двугодишен заем от 200 000 долара миналия месец, за да финансира текущите си планове за разширяване. Главният изпълнителен директор на компанията поиска от счетоводителя да изчисли остатъка от главницата по кредита след първото месечно плащане от 8 864,12 долара. Банката начислява лихва от 6%. Определете непогасената главница за счетоводителя след първото плащане.
Според въпроса,
Лихва, платена през месеца = Сума на кредита * Лихвен процент / 12
= $ 1,000.00
Главницата е погасена през първия месец = EMI - Лихвено плащане
= 7 864,12 долара
Неизплатена главница след първо плащане = Сума на кредита - погасена главница
= 192,135,88 долара
Следователно, след първото месечно плащане, непогасената сума е $ 192.135.88.
Пример # 2
Нека вземем примера на компания XYZ Ltd, която е взела едногодишен заем от 1 000 000 щатски долара за създаване на ново звено за производство на инструменти в града. Сега анализатор възнамерява да провери въздействието на лихвения процент върху непогасената главница след първото месечно плащане. Помогнете на анализатора да определи главницата въз основа на следната информация:
Според въпроса,
Банката начислява лихва от 5% и месечно плащане в размер на 85 607,48 долара
Лихва, платена през месеца = Сума на кредита * Лихвен процент / 12
= $ 4,166.67
Главницата е погасена през първия месец = EMI - Лихвено плащане
= 81 440,81 долара
Неизплатена сума за изчисление на главницата след първо плащане = Сума на заема - погасена главница
= 918 559,19 долара
Банката начислява лихва от 10% и месечно плащане от $ 87 915,89
Лихва, платена през месеца = Сума на кредита * Лихвен процент / 12
= 8 333,33 долара
Главницата е погасена през първия месец = EMI - Лихвено плащане
= 79 582,56 долара
Неизплатено изчисление на главницата след първо плащане = Сума на заема - погасена главница
= $ 920 417,44
Уместност и употреба
От гледна точка на кредитополучателя е много важно да се разбере основното понятие за главница, тъй като по време на живота на заема лихвата се начислява въз основа на непогасената сума на главницата. В днешната финансова структура по-голямата част от изплащането на банковия заем се характеризира с EMI, която включва както лихвеното плащане, така и изплащането на главницата. Като такъв, кредитополучателят трябва да е наясно с факта, че парите, които влизат в плащането на EMI, всъщност не намаляват изцяло главницата, защото част от нея изплаща начислените лихви. Делът на изплащането на главницата е нисък при първоначалните плащания по EMI; обаче се увеличава постепенно през периода от време до падежа на заема.
От друга страна, това също е важно от гледна точка на банкера, тъй като въз основа на непогасената сума на главницата по кредита, банкерът също трябва да управлява собствената си отговорност. Това означава, че банкерът също трябва да финансира непогасената главница чрез набиране на депозити от своите клиенти. Освен това доходът от лихви се изчислява въз основа на главницата и това е основният източник на доход за банката. Следователно може да се види, че главницата е важна информация както за кредитополучателите, така и за заемодателите.
