Необходим калкулатор за минимално разпределение - Оценете минималната сума

Относно необходимия калкулатор за минимално разпределение

Формулата и стъпките за изчисляване на необходимото минимално разпределение са дадени по-долу:

При което,

• B е салдото по сметката, държано към последната отчетена дата.
• F е коефициентът, който трябва да се използва за фактор на продължителността на живота, определен от органа.

Изискваните минимални разпределения се използват за изчисляване на сумата за много видове пенсионни планове, при които лицето достига определената възраст и ще придобие право да изтегли минимална сума, която ще се основава на фактора, който отново зависи от възрастта, и този фактор е наричан още като продължителност на живота.

Тук ще обсъдим изчислението по формуляри на IRS. По-долу е показан фактора на продължителността на живота, който ще използваме в нашите примери.

RMD се прилага за много различни пенсионни планове като традиционните планове на IRA, SIMPLE IRA, 401 (k) и 403 (b) и др.

Как да изчислим с помощта на необходимия калкулатор за минимално разпределение?

Трябва да следвате стъпките по-долу, за да изчислите размера на Необходимото минимално разпределение.

Стъпка # 1 - Трябва да се намери възрастта в таблицата на IRS, която е дадена по-горе (еднаква таблица на живота).

Стъпка # 2 - Второ, разберете фактора на продължителността на живота, който съответства на въпросната възраст.

Стъпка # 3 - Разбера баланс пенсионна сметка, считано от края на миналата отчетна година, което е най-вече на 31 ^-ви декември в плановете IRS.

Стъпка # 4 - Сега разделете цифрата, получена в стъпка 4, на фактора на продължителността на живота, определен в стъпка 2.

Стъпка # 5 - Резултатната цифра в стъпка 4 ще бъде минималната сума, която е изтеглена от сметката на IRS и е необходимата минимална сума за разпределение.

Пример # 1

Господин Х, който живееше щастливо в град Нюарк. Той е работил около 60 години в мултинационална компания и е близо до пенсионната възраст. През последните 30 години той участва в сметката на IRA. Годишно той депозира около 3000 долара в сметката, а също така е спечелил лихва в размер на 90 000 долара досега.

Г-н Х смята, че когато навърши 72 години, би искал да изтегли определена сума, за да се погрижи за финансовите разходи, които се дължат през тази възраст. Но той не е сигурен в правилата и разпоредбите и данъчния ефект от тях и не знае какво да направи, за да тегли от тази сметка; и следователно той се обръща към г-н Y, който е данъчен и правен съветник, и му помага при изчисляването на минималната сума, която може да бъде изтеглена от този план.

Въз основа на дадената информация от вас се изисква да изчислите необходимото минимално разпределение.

Решение:

Г-н Х иска да изтегли сумата от сметката на IRA, но преди това трябва да изчислим салдото по сметката, която той има в тази сметка.

Той депозираше $ 3000 всяка година до 60-годишна възраст, което е $ 3000 x 60, което е $ 180 000, а лихвите, спечелени в тази сметка, са $ 90 000. Следователно общото салдо в тази сметка ще бъде $ 180 000 + $ 90 000, което се равнява на $ 270 000.

Сега възрастта, на която г-н Х иска да изтегли сумата, е 72.

Сега ще определим фактора на продължителността на живота, който се основава на възрастта, която е 72, и от горната дискусионна таблица на IRS, приложимият фактор е 25,6

Сега можем да използваме формулата по-долу.

• = 270 000 $ / 25,6
• = 10 546,88 долара

Следователно г-н X ще може да изтегли $ 10 546,88 на възраст на 72 години.

Пример # 2

Г-н и г-жа Сингх, и двамата на възраст 77 години, живеят в щати от около 25 години, докато мигрират от Индия. Те са планирали пенсионирането си и един от тях е депозит в план на ИРА, където и двамата са направили вноските. Г-н и г-жа Сингх ще трябва да изтеглят $ 15 000, когато и двамата достигнат 78, тъй като таксите за образование на дъщеря им се дължат.

Планът на ИРА към декември миналата година съдържаше 250 567,89 долара. Въз основа на дадената информация от вас се изисква да изчислите минималната сума за разпределение, която може да бъде изтеглена, и да определите дали тя отговаря на изискванията им за финансиране.

Решение:

Дадено ни е салдото по сметката като $ 250 567,89

Сега семейството би искало да изтегли определена сума на 78-годишна възраст.

Сега ще определим фактора на продължителността на живота, който се основава на възрастта, която е 78, и от горната дискусионна таблица на IRS, приложимият фактор е 20.30

Сега можем да използваме формулата по-долу, за да изчислим Необходимото минимално разпределение

• = 250 567,89 долара / 20,3
• = 12 343,25 долара

Следователно семейството ще може да изтегли 12 343,25 долара на 78-годишна възраст и ще има недостиг от 15 000 - 12 343,25 долара, което е 2 656,75 долара.

Заключение

Този калкулатор, както беше обсъдено, може да се използва за изчисляване на необходимия минимален размер на разпределение по правила и разпоредби, определени от властите за плановете на ИРА. Това беше само прост пример за изчисляване на сумата; има много различни сценарии, в които участват бенефициенти, като например съпруг / съпруга, и са включени повече такива сложности, които могат да бъдат обсъдени по-късно.