Топ 15 финансови функции в Excel
Microsoft Excel е най-важният инструмент на инвестиционните банкери и финансовите анализатори. Те прекарват повече от 70% от времето в изготвяне на модели на Excel, формулиране на предположения, оценки, изчисления, графики и др. Безопасно е да се предположи, че инвестиционните банкери са майстори в преките пътища и формулите на Excel. Въпреки че в Excel има повече от 50+ финансови функции, ето списъкът на Топ 15 на финансовите функции в Excel, които се използват най-често в практически ситуации.
Без много шум, нека да разгледаме всички финансови функции една по една -
- # 1 - Бъдеща стойност (FV)
- # 2 - FVSCHEDULE
- # 3 - Сегашна стойност (PV)
- # 4 - Нетна настояща стойност (NPV)
- # 5 - XNPV
- # 6 - PMT
- # 7 - PPMT
- # 8 - Вътрешна норма на възвръщаемост (IRR)
- # 9 - Модифицирана вътрешна норма на възвръщаемост (MIRR)
- # 10 - XIRR
- # 11 - NPER
- # 12 - ЦЕНА
- # 13 - ЕФЕКТ
- # 14 - НОМИНАЛ
- # 15 - SLN
# 1 - Бъдеща стойност (FV): Финансова функция в Excel
Ако искате да разберете бъдещата стойност на конкретна инвестиция, която има постоянен лихвен процент и периодично плащане, използвайте следната формула -
FV (скорост, Nper, (Pmt), PV, (тип))
- Ставка = Това е лихвеният процент / период
- Nper = Брой периоди
- (Pmt) = Плащане / период
- PV = настояща стойност
- (Тип) = Когато плащането е направено (ако не се споменава нищо, се приема, че плащането е извършено в края на периода)
Пример за FV
A е инвестирал 100 щатски долара през 2016 г. Плащането се извършва ежегодно. Лихвеният процент е 10% годишно. Какво би било FV през 2019 г.?
Решение: В Excel ще поставим уравнението както следва -
= FV (10%, 3, 1, - 100)
= 129,79 щатски долара
# 2 - FVSCHEDULE : Финансова функция в Excel
Тази финансова функция е важна, когато трябва да изчислите бъдещата стойност с променлив лихвен процент. Погледнете функцията по-долу -
FVSCHEDULE = (главница, график)
- Главница = Главницата е настоящата стойност на определена инвестиция
- График = Поредица от лихвени проценти, съставени (в случай на Excel, ще използваме различни полета и ще изберем диапазона)
Пример за FVSCHEDULE:
М е инвестирал 100 щатски долара в края на 2016 г. Очаква се лихвеният процент да се променя всяка година. През 2017, 2018 и 2019 лихвените проценти ще бъдат съответно 4%, 6% и 5%. Какво би било FV през 2019 г.?
Решение: В Excel ще направим следното -
= FVSCHEDULE (C1, C2: C4)
= 115 752 щатски долара
# 3 - Сегашна стойност (PV) : Финансова функция в Excel
Ако знаете как да изчислите FV, по-лесно ще намерите PV. Ето как -
PV = (Скорост, Nper, (Pmt), FV, (Тип))
- Ставка = Това е лихвеният процент / период
- Nper = Брой периоди
- (Pmt) = Плащане / период
- FV = бъдеща стойност
- (Тип) = Когато плащането е направено (ако не се споменава нищо, се приема, че плащането е извършено в края на периода)
PV пример:
Бъдещата стойност на инвестиция в 100 щ.д. през 2019 г. Плащането се извършва ежегодно. Лихвеният процент е 10% годишно. Какво би било PV от сега?
Решение: В Excel ще поставим уравнението както следва -
= PV (10%, 3, 1, - 100)
= 72,64 щатски долара
# 4 - Нетна настояща стойност (NPV) : Финансова функция в Excel
Нетната настояща стойност е общата сума на положителните и отрицателните парични потоци през годините. Ето как ще го представим в Excel -
NPV = (ставка, стойност 1, (стойност 2), (стойност 3)…)
- Курс = Дисконтов процент за период
- Стойност 1, (Стойност 2), (Стойност 3) … = Положителни или отрицателни парични потоци
- Тук отрицателните стойности ще се разглеждат като плащания, а положителните стойности ще се третират като входящи потоци.
Пример за NPV
Ето поредица от данни, от които трябва да намерим NPV -
| Подробности | В щатски долари |
| Процент на отстъпка | 5% |
| Първоначална инвестиция | -1000 |
| Връщане от 1- ва година | 300 |
| Завръщане от 2- ра година | 400 |
| Завръщане от 3 -та година | 400 |
| Завръщане от 4 -та година | 300 |
Разберете NPV.
Решение: В Excel ще направим следното -
= NPV (5%, B4: B7) + B3
= 240,87 щатски долара
Също така, погледнете тази статия - NPV срещу IRR
# 5 - XNPV : Финансова функция в Excel
Тази финансова функция е подобна на NPV с обрат. Тук плащанията и доходите не са периодични. За всяко плащане и доход се посочват по-скоро конкретни дати. Ето как ще го изчислим -
XNPV = (скорост, стойности, дати)
- Курс = Дисконтов процент за период
- Стойности = Положителни или отрицателни парични потоци (масив от стойности)
- Дати = конкретни дати (масив от дати)
Пример за XNPV
Ето поредица от данни, от които трябва да намерим NPV -
| Подробности | В щатски долари | Дати |
| Процент на отстъпка | 5% | |
| Първоначална инвестиция | -1000 | 1 -ви декември 2011 |
| Връщане от 1- ва година | 300 | 1 -ви януари 2012 |
| Завръщане от 2- ра година | 400 | 1 -ви февруари 2013 |
| Завръщане от 3 -та година | 400 | 1 -ви март 2014 |
| Завръщане от 4 -та година | 300 | 1 -ви април 2015 |
Решение: В Excel ще направим както следва -
= XNPV (5%, B2: B6, C2: C6)
= 289,90 щатски долара
# 6 - PMT : Финансова функция в Excel
В Excel, PMT означава периодичното плащане, необходимо за изплащане за определен период от време с постоянен лихвен процент. Нека да разгледаме как да го изчислим в Excel -
PMT = (Скорост, Nper, PV, (FV), (Тип))
- Ставка = Това е лихвеният процент / период
- Nper = Брой периоди
- PV = настояща стойност
- (FV) = Незадължителен аргумент относно бъдещата стойност на даден заем (ако не се споменава нищо, FV се счита за „0“)
- (Тип) = Когато плащането е направено (ако не се споменава нищо, се приема, че плащането е извършено в края на периода)
Пример за PMT
1000 щатски долара трябва да бъдат изплатени изцяло за 3 години. Лихвеният процент е 10% годишно и плащането трябва да се извършва ежегодно. Разберете PMT.
Решение: В Excel ще го изчислим по следния начин -
= PMT (10%, 3, 1000)
= - 402.11
# 7 - PPMT : Финансова функция в Excel
Това е друга версия на PMT. Единствената разлика е тази - PPMT изчислява плащането по главница с постоянен лихвен процент и постоянни периодични плащания. Ето как се изчислява PPMT -
PPMT = (Скорост, Per, Nper, PV, (FV), (Тип))
- Ставка = Това е лихвеният процент / период
- Per = Периодът, за който трябва да се изчисли главницата
- Nper = Брой периоди
- PV = настояща стойност
- (FV) = Незадължителен аргумент относно бъдещата стойност на даден заем (ако не се споменава нищо, FV се счита за „0“)
- (Тип) = Когато плащането е направено (ако не се споменава нищо, се приема, че плащането е извършено в края на периода)
Пример за PPMT
1000 щатски долара трябва да бъдат изплатени изцяло за 3 години. Лихвеният процент е 10% годишно и плащането трябва да се извършва ежегодно. Разберете PPMT през първата и втората година.
Решение: В Excel ще го изчислим по следния начин -
1- ва година,
= PPMT (10%, 1, 3, 1000)
= -302,11 щатски долара
2- ра година,
= PPMT (10%, 2, 3, 1000)
= -332,33 щатски долара
# 8 - Вътрешна норма на възвръщаемост (IRR) : Финансова функция в Excel
За да разбере дали всеки нов проект или инвестиция е печеливш или не, фирмата използва IRR. Ако IRR е повече от процента на препятствия (приемлив процент / средна цена на капитала), това е изгодно за фирмата и обратно. Нека да разгледаме как откриваме IRR в Excel -
IRR = (Стойности, (Предполагам))
- Стойности = Положителни или отрицателни парични потоци (масив от стойности)
- (Предполагам) = Предположение за това какво според вас трябва да бъде IRR
Пример за IRR
Ето поредица от данни, от които трябва да намерим IRR -
| Подробности | В щатски долари |
| Първоначална инвестиция | -1000 |
| Връщане от 1- ва година | 300 |
| Завръщане от 2- ра година | 400 |
| Завръщане от 3 -та година | 400 |
| Завръщане от 4 -та година | 300 |
Разберете IRR.
Решение: Ето как ще изчислим IRR в Excel -
= IRR (A2: A6, 0,1)
= 15%
# 9 - Модифицирана вътрешна норма на възвръщаемост (MIRR) : Финансова функция в Excel
Модифицираната вътрешна норма на възвръщаемост е една стъпка пред вътрешната норма на възвръщаемост. MIRR означава, че инвестицията е печеливша и се използва в бизнеса. MIRR се изчислява, като NPV се приеме за нула. Ето как се изчислява MIRR в Excel -
MIRR = (Стойности, Финансов процент, Реинвестиране)
- Стойности = Положителни или отрицателни парични потоци (масив от стойности)
- Финансов процент = Лихвен процент, платен за парите, използвани в паричните потоци
- Процент на реинвестиране = Лихвен процент, платен за реинвестиране на парични потоци
Пример за MIRR
Ето поредица от данни, от които трябва да намерим MIRR -
| Подробности | В щатски долари |
| Първоначална инвестиция | -1000 |
| Връщане от 1- ва година | 300 |
| Завръщане от 2- ра година | 400 |
| Завръщане от 3 -та година | 400 |
| Завръщане от 4 -та година | 300 |
Финансов процент = 12%; Процент на реинвестиране = 10%. Разберете IRR.
Решение: Нека да разгледаме изчислението на MIRR -
= MIRR (B2: B6, 12%, 10%)
= 13%
# 10 - XIRR : Финансова функция в Excel
Тук трябва да открием IRR, който има конкретни дати на паричния поток. Това е единствената разлика между IRR и XIRR. Погледнете как да изчислите XIRR в Excel финансова функция -
XIRR = (Стойности, дати, (Предполагам))
- Стойности = Положителни или отрицателни парични потоци (масив от стойности)
- Дати = конкретни дати (масив от дати)
- (Предполагам) = Предположение за това какво според вас трябва да бъде IRR
Пример за XIRR
Ето поредица от данни, от които трябва да намерим XIRR -
| Подробности | В щатски долари | Дати |
| Първоначална инвестиция | -1000 | 1 -ви декември 2011 |
| Връщане от 1- ва година | 300 | 1 -ви януари 2012 |
| Завръщане от 2- ра година | 400 | 1 -ви февруари 2013 |
| Завръщане от 3 -та година | 400 | 1 -ви март 2014 |
| Завръщане от 4 -та година | 300 | 1 -ви април 2015 |
Решение: Нека да разгледаме решението -
= XIRR (B2: B6, C2: C6, 0.1)
= 24%
# 11 - NPER : Финансова функция в Excel
Това е просто броят на периодите, които човек изисква за изплащане на заема. Нека да видим как можем да изчислим NPER в Excel -
NPER = (скорост, PMT, PV, (FV), (тип))
- Ставка = Това е лихвеният процент / период
- PMT = Платена сума за период
- PV = настояща стойност
- (FV) = Незадължителен аргумент относно бъдещата стойност на даден заем (ако не се споменава нищо, FV се счита за „0“)
- (Тип) = Когато плащането е направено (ако не се споменава нищо, се приема, че плащането е извършено в края на периода)
Пример за NPER
200 USD се плащат годишно за заем от 1000 USD. Лихвеният процент е 10% годишно и плащането трябва да се извършва ежегодно. Разберете NPER.
Решение: Трябва да изчислим NPER по следния начин -
= NPER (10%, -200, 1000)
= 7,27 години
# 12 - ЦЕНА : Финансова функция в Excel
Чрез функцията RATE в Excel можем да изчислим лихвения процент, необходим за пълно изплащане на заема за даден период от време. Нека да разгледаме как да изчислим НИСКАТА финансова функция в Excel -
RATE = (NPER, PMT, PV, (FV), (Тип), (Предполагам))
- Nper = Брой периоди
- PMT = Платена сума за период
- PV = настояща стойност
- (FV) = Незадължителен аргумент относно бъдещата стойност на даден заем (ако не се споменава нищо, FV се счита за „0“)
- (Тип) = Когато плащането е направено (ако не се споменава нищо, се приема, че плащането е извършено в края на периода)
- (Предполагам) = Предположение за това, което смятате, че трябва да бъде
ПРИЛОЖЕН ПРИМЕР
200 щатски долара се плащат годишно за заем от 1000 щатски долара за 6 години и плащането трябва да се извършва ежегодно. Открийте ЦЕНАТА.
Решение:
= ОЦЕНКА (6, -200, 1000, 0,1)
= 5%
# 13 - ЕФЕКТ : Финансова функция в Excel
Чрез функцията EFFECT можем да разберем ефективния годишен лихвен процент. Когато имаме номиналния лихвен процент и броя на комбинирането на година, става лесно да разберем ефективния процент. Нека да разгледаме как да се изчисли EFFECT финансовата функция в Excel -
ЕФЕКТ = (Номинална_оценка, NPERY)
- Nominal_Rate = Номинален лихвен процент
- NPERY = Брой смеси на година
Пример за ЕФЕКТ
Плащането трябва да се плати с номинален лихвен процент от 12%, когато броят на съставянето на година е 12.
Решение:
= ЕФЕКТ (12%, 12)
= 12,68%
# 14 - НОМИНАЛ : Финансова функция в Excel
Когато имаме ефективна годишна ставка и броя на периодите на смесване годишно, можем да изчислим НОМИНАЛНАТА ставка за годината. Нека да разгледаме как да го направим в Excel -
NOMINAL = (Ефект_Оценка, NPERY)
- Effect_Rate = Ефективен годишен лихвен процент
- NPERY = Брой смеси на година
NOMINAL Пример
Плащането трябва да бъде платено с ефективен лихвен процент или годишен еквивалентен процент от 12%, когато броят на съставянето на година е 12.
Решение:
= НОМИНАЛЕН (12%, 12)
= 11,39%
# 15 - SLN : Финансова функция в Excel
Чрез функцията SLN можем да изчислим амортизацията чрез праволинеен метод. В Excel ще разгледаме финансовата функция на SLN, както следва -
SLN = (цена, повреда, живот)
- Разходи = Разходи за актив при покупка (първоначална сума)
- Повреда = Стойност на актива след амортизация
- Живот = Брой периоди, през които активът се амортизира
Пример за SLN
Първоначалната цена на машината е 5000 щатски долара. Той е амортизиран по метода Straight Line. Машината е била използвана в продължение на 10 години, а сега нейната стойност за възстановяване е 300 щатски долара. Намерете амортизация, начислена годишно.
Решение:
= SLN (5000, 300, 10)
= 470 щатски долара годишно
Можете също така да разгледате пълното ръководство за амортизация
Топ 15 финансови функции в Excel Video
Препоръчани статии
- Формула на PMT в Excel
- Ковариационна матрица в Excel
- Функция NPER в Excel
- Стартиране на Общо в Excel
