Какво е данъчно предимство?
Данъчно предимство са видовете инвестиции или спестовни планове, които осигуряват предимства от освобождаване от данъци, отсрочен данък и други данъчни облекчения. Примерите включват държавни облигации, анюитети, пенсионни планове и други инвестиционни планове, разрешени от данъчното управление на страната, които осигуряват облага по отношение на данъците.
Видове сметки за данъчни предимства
- Инвестиционни сметки преди данъци (отсрочен данък): Тези инвестиции забавят данъците ви за по-късна дата в бъдеще, докато инвестицията осигури печалби и средствата се изтеглят от инвестиции.
- Инвестиционни сметки след облагане с данъци: Данъкът, който вече сте платили, осигурява принос към тази сметка. Печалбите / печалбите от тези сметки няма да имат данъци, приложими до определен лимит.
# 1 - Сметки преди данъци
В САЩ има традиционни 401 (k), 403 (b), 457 (b) се използват предимно спонсорирани от работодателя планове за спестяване, повечето от тези планове се финансират от служител, докато някои работодатели предоставят съответстващ принос в тези сметки .
# 1 - 401 (k):
- Повечето бизнес организации предлагат този план. Служителят избира собствения си принос до определени лимити с различни опции за инвестиране, основно въз основа на принципа на отсрочено данъчно облагане. Някои работодатели също внасят съответната сума в този фонд. Годишните служители могат да внесат до 19 000 щатски долара в тази сметка, докато служителите над 50 могат да внесат допълнителни 6000 долара в тази сметка.
- Количеството служители, инвестирани в тази сметка, е безопасно, дори ако служителят напусне организация, при нова заетост служителят ще има възможност дали да премине или да остане при стария план. До 70-годишна възраст физическо лице може да инвестира и съхранява парите си в тези сметки в крайна сметка, след като трябва да изтеглите и платите данъци върху печалбата си като редовен доход.
# 2 - 403 (б):
Особено за служители от организации с нестопанска цел, университети, училища, религиозни организации, болници и др .; Данъчните правила и вноски остават същите като плана 401 (k).
# 3 - 457:
Местните и държавните служители ще имат възможност да инвестират в план от 457, подобно на 401 (k) за лимит за вноски и данъчни правила, но те предоставят някои допълнителни данъчни облекчения.
- Двойна вноска в случай, че работодателите предлагат 403 (б), когато нямате повече от 3 години за пенсионната си възраст;
- Ако работодателят предлага и трите споменати плана, тогава вашата инвестиционна вноска в тази отложена данъчна сметка може да бъде удвоена, т.е. $ 38000 или $ 50000 (за лица над 50 години).
- Ранните тегления преди навършване на 59,5 години подлежат на данъци, но санкцията не е приложима в тази инвестиционна сметка.
Традиционно индивидуално споразумение за пенсиониране: По тази сметка приносът от дохода на физическото лице се приспада. В случай, че работодател на индивидуална оферта, спонсориран от работодател план и доход от индивидуален пределен лимит на модифициран коригиран брутен доход, приносът в този план може да не бъде разрешен за данъчни облекчения.
Всички горепосочени планове се разглеждат с гледна точка, че когато човек се пенсионира и изтегли инвестициите си, той / тя ще бъде в групата с по-ниски доходи в сравнение с времето, когато е бил на работа, което им дава данъчни облекчения в бъдеще дата, когато се пенсионирате.
# 2 - Сметка за пенсиониране след пенсиониране
Сметка, финансирана с доходи след данъци, е Roth accounts. За хората, които очакват по-висок данък при пенсиониране в сравнение с времето на работа, изберете тази опция.
- Roth 401 (k), 403 (b), 457 Планове: Същите като отложените данъчни опции работодателят може да предостави и опция за инвестиция след данъчно облагане. Според тези опции лицата няма да получат никаква полза от приноса си към тези планове, но ще получат необлагаемо разпределение при оттегляне след пет години или след навършване на възраст от 59,5 години. Вноските на работодателите ще бъдат включени в традиционните планове и ще се изисква минимално разпределение за лице на възраст над 70 години.
- Индивидуални споразумения за пенсиониране на Roth : Roth IRA не предоставя приспадане на данъка, но са налице квалифицирани безмитни разпределения.
Други планове за спестяване на данъчни предимства
Планове за спестяване на колеж / образование
-
- 529 план: Тегленията са необлагаеми, но вноската може да бъде решена от физическо лице, независимо дали е отложено или след данъчно облагане.
- Образователна спестовна сметка на Coverdell: вноска може да бъде направена в зависимост от отложена данък или база след облагане с данъци, наличните тегления са необлагаеми, но трябва да се използват преди детето на възраст от 30 години.
- Здравноспестяваща сметка: Специално създадени за здравни разходи, здравноспестяващите сметки са опции за данъчни предимства, достъпни за дадено лице, за да правят вноски и наличност на растеж в тези средства, а тегленията са необлагаеми, когато се използват за квалифицирани медицински разходи.
- Здравна гъвкава спестовна сметка
- Ограничена цел Гъвкава спестовна сметка
- Зависима грижа Гъвкава спестовна сметка
Значение
- Насърчава инвестициите: Правилното инвестиране с използване на средства, облагодетелствани от данъците, не само ще осигури предимства по отношение на данъците, но и ще насърчи инвестиционните стратегии за физическите лица.
- Множество стратегии: Налични са множество стратегии за сметки за данъчни предимства, в зависимост от целите и финансовото състояние на индивида. Той / тя може да реши кое е по-подходящо за тях.
- Бъдещо планиране: Индивидуалното планира инвестицията си за бъдеще като пенсиониране, семейство, образование на деца, здравеопазване, планиране на благосъстояние и др. Такива сметки дават общ преглед и помагат да се реши коя стратегия всеки човек трябва да приеме.
- Намаляване на данъчната тежест: Тези инвестиции помагат за намаляване на данъчната тежест с различни стратегии от инвестиции с отложено данъчно облагане и след данъчно облагане. Например държавни облигации.
Данъчно облагаеми срещу отсрочени данъци
| Старши не | Данъчно предимство | Отложено от данъци | ||
| 1 | Данъчното предимство е вид инвестиция, която ще се възползва от данъчно облагане чрез различни възможности за инвестиране. | Отсрочените данъци са вид инвестиция, която ще забави данъчното облагане на доходите ви в бъдеще по време на тегленето. | ||
| 2 | Има два вида данъчни предимства: 1) отложено данъчно облагане и 2) след данъчно облагане. | Отсрочените данъци се фокусират върху различни инвестиционни опции, което забавя данъчното облагане. | ||
| 3 | Плановете след облагане с данъци ще осигурят освобождаване от данъци на план. | В крайна сметка физическото лице трябва да плати данъци върху доходите си при изтегляне след определен срок. | ||
| 4 | Полезно за всички видове лица, независимо дали е група с високи доходи или група с по-ниски доходи. | Изгодно за групата с високи доходи, като се избере планът с отсрочен данък, данъкът може да бъде по-малък върху дохода в сравнение с текущата печалба в случай на пенсиониране. |
Заключение
- Данъчното планиране е важна част от инвестицията, тъй като част от доходите си плащате на правителството като данъци. Дали да се избере отложена данъчна инвестиция или инвестиция след данъчно облагане зависи изцяло от решението на физическите лица да плащат данъци по време на печалбата или по време на тегленията, въпреки че спестяването на данъци днес е по-добро, ползите от получаването на необлагаеми тегления в бъдеще инвестициите след облагане с данъци са много високи поради размера на инвестицията.
- Хората вземат решение въз основа на бъдещи финансови цели, семейни изисквания, здравни разходи, образователни разходи за деца и създаване на богатство за определен период. Плановете за данъчни предимства осигуряват обезщетения за всички категории лица от различни групи доходи. Използването на двата вида данъчно облекчени стратегии ще осигури гъвкавост и ползи.
