Разлика между заем и наем
Заемът се отнася до парите, заети от физическото лице или от всяко друго лице (известно като кредитополучател) от която и да е финансова институция или лице (известно като заемодател), докато лизингът се отнася до споразумението, при което едната страна (известна като лизингодател) позволява друга страна (известна като лизингополучател) да използва актива си, като начислява наемни наеми в замяна.
Какво е заем?
Заемът е заем на средства от всеки финансов институт от физическо лице или организация. Когато дадена компания иска източник на средства, тя може или да се обърне към фондовите пазари за набиране на собствен капитал, или да се обърне към финансов институт за изискването за заем. По същия начин, когато дадено лице изисква пари, за да задоволи нуждите си по отношение на закупуване на имот или закупуване на кола или някаква друга лична нужда, то се обръща към финансовите институти за изискването на заеми.
За физическите лица заемите могат да бъдат от много видове като жилище, заем за кола, личен заем и др. За предоставяне на заеми финансовите институти ще изискват обезпечение, срещу което те ще изплатят заема. Финансовите институти ще начисляват лихви срещу заеми, предоставени на предприятие. По отношение на лихвите заемите могат да бъдат разделени най-общо на заеми с фиксирана лихва и заеми с плаваща лихва.
Какво е лизинг?
Лизингът е договор, при който лизингодателят позволява на лизингополучателя да използва актив за определен период в замяна на периодично плащане. Въз основа на вида на лизинга, който се ползва от лизингополучателя за актива, лизингите се класифицират на две, а именно оперативен лизинг и финансов лизинг. Финансов лизинг е като закупуването на актив, който се финансира от дълга.
През срока на лизинговия договор лизингополучателят ще признае амортизация върху актива и разходи за лихви по пасива. За разлика от това, оперативният лизинг е като договор за наем, при който в баланса не се отчита актив или пасив. Периодичните лизингови плащания се отчитат в отчета за доходите като разходи за наем.
Инфографика срещу заем срещу лизинг
Основни разлики
- Различните видове заеми включват лични заеми, жилищни заеми, студентски заеми и др. Лизингът може да бъде два вида, главно финансов лизинг и оперативен лизинг.
- Лихвата по заемите може да бъде фиксирана или плаваща и лихвеният процент зависи от това. Но лихвените проценти за лизинг са фиксирани по своя характер.
- В случай на вземане на заем, обезпечение се изисква от финансовата институция, срещу която се отпуска заемът. Но в случай на лизинг активът, който е взет от лизингополучателя за лизинг, действа като обезпечение.
- Заеми могат да бъдат взети от всяко лице или организация, докато само фирмите могат да вземат лизинга.
- Целият процес на документиране на заема е продължителна работа, докато процесът на документиране за наем е доста по-бърз.
Сравнителна таблица за заем срещу наем
| Основа | Заем | Наем | ||
| Определение | Заемът е заем на средства от всеки финансов институт от физическо лице или организация. | Лизингът е договор, при който лизингодателят позволява на лизингополучателя да използва актив за определен период в замяна на периодично плащане. | ||
| Видове | Кредитите могат да бъдат от различни видове в зависимост от нуждите на кредитополучателя. Различните видове заеми са заеми за жилища, заеми за автомобили, лични заеми, заеми за образование, заеми за МСП и др. | Лизингът е от два вида финансов лизинг и оперативен лизинг, финансов лизинг е като закупуване на актив, който се финансира с дълг, а оперативният лизинг е като договор за наем, при който лизингополучателят плаща наем за актива на лизингодателя. | ||
| Лихвени компоненти | Лихвите по заемите могат да бъдат фиксирани или плаващи, при което в случай на плаващи лихвени проценти лихвеният процент се увеличава или намалява в зависимост от референтните лихвени проценти, към които е фиксиран плаващият процент. | Като цяло тарифите за лизинг са фиксирани по своята същност, вместо да е посочено друго. Помага на компаниите да правят прогнози и бюджетиране на разходите. | ||
| Обезпечение | Повечето от заемите изискват обезпечение, срещу което те ще изплатят заема. Например, ако някой се нуждае от заем за образование като обезпечение, той може да предостави документите си за собственост на банките. | В случай на лизинг обезпечението е активът, само за който лизингополучателят приема оперативния или финансовия лизинг. | ||
| Търсещи заеми | Кредити могат да кандидатстват от организации или лица, които се нуждаят от средства, за да отговорят на изискванията му. | Само фирмите се възползват от възможността за отдаване под наем винаги, когато имат някакво изискване за каквото и да било, което те не искат да купуват на стоки. Вместо това те искат да го намалят от лизингодателя. | ||
| Документация | Необходимият процес на документиране е малко дълъг и отнема време в случай на заем, тъй като заемите се вземат и от физически лица. | Като цяло процесът е по-бърз, тъй като лизингът се предоставя на бизнес за конкретни нужди. |
Заключение
Въпреки че концепцията за заема и лизинга е доста сходна, съществува разлика между тези две концепции. Докато заемът е тази ситуация, при която физическо или юридическо лице взема назаем пари от лизинг на финансова институция, се отнася до договор между лизингодател и лизингополучател, когато лизингополучателят използва актива на лизингодателя за определен период от време, но в замяна на периодични плащания.
