Определение на оперативните рискове
„Оперативни рискове“ е риск, който включва грешки поради системата, човешка намеса, неправилни данни или поради други технически проблеми. Всяка фирма или физическо лице трябва да се справи с такъв оперативен риск при изпълнението на която и да е задача / доставка.
При фирмите оперативните рискове включват системни грешки, човешки грешки, неправилно управление, проблеми с качеството и други грешки, свързани с операцията. В случай на физически лица, можем да го разгледаме до грешка поради самообработка или други технически проблеми.
Видове оперативни рискове
Следват типове операционни рискове.
# 1 - Човешка грешка
Можем да го наречем и грешка при въвеждане на дебел пръст. Този тип грешка е най-често срещаният и най-значимият риск за организацията или индивида. Това може да се отнася и до проблема с уменията на процесора. Този тип грешка се развива, когато неправилното въвеждане се дължи на човешка грешка. Причините за неправилно въвеждане могат да бъдат множество, включително непълна информация, непълно разбиране, недостатъчно знание, непоследователна обработка, истинска грешка при въвеждане или други. Обработката на такава грешка обаче може да повлияе сериозно на изхода и може да доведе до загуба.
# 2 - Техническа грешка
Това включва системни проблеми. Въпреки че всичко е перфектно, понякога има системни проблеми като забавяне, свързаност, сривове в системата, неправилно изчисление по приложение или нов липсващ мост. Понякога получената продукция може да се отклонява от действителния очакван резултат, но поради неизвестни технически дефекти може да е трудно да се улови.
# 3 - Пропуск в потока
Понякога информацията липсва в самия източник поради забавяне на данните или ограничения. В такива случаи изходът се засяга. Необходимото производство варира от желаното и може да изложи процеса на риск.
# 4 - Неконтролируеми събития
Те включват ефекти от външна среда като политически сценарии, метеорологични промени, синдроми, засягащи живите същества, остарели технологии и др., Които влияят върху производителността и качеството на процесорите и следователно излагат продукцията на риск.
# 5 - Умишлени измами
Има случаи, при които е възникнал умишлен конфликт на интереси, водещ до незаконна печалба за търговските изпълнители. Повечето организации имат клауза в своите политики, която служителите трябва да спазват, за борба срещу конфликт на интереси и измамни практики, в противен случай те срещат с крайни последици. Ако обаче се случи такова събитие, фирмата трябва да понесе парични и обезчестени загуби, които понякога са непоправими.
Примери за оперативни рискове
По-долу са дадени примери за операционни рискове.
Оперативни рискове - Пример №1
ABC Corp се занимава с предоставяне на финансови услуги на своите клиенти. Те обработват кредитните рейтинги на своите клиенти въз основа на различни параметри. В един случай процесорът е направил грешка при въвеждане, по време на която той въвежда $ 1 000 000 вместо $ 100 000. В резултат на това кредитният рейтинг на клиента се промени от B на AA.
Това даде невярна картина на кредитоспособността на клиента на пазарите и води до надценяване на капацитета за изплащане на дълга.
Това е един от оперативните рискове, пред които е изправена ABC Corp и ако се повтори, може да доведе до катастрофални резултати.
Оперативни рискове - Пример # 2
Ана е технически анализатор, който работи по приложения на нейната организация. Оперативните отдели използват такива приложения за производство на продукция. Наскоро тя създаде приложение за счетоводния отдел за създаване на фактури.
В края на месеца действителният изходящ паричен поток е повече от този, който се влива в това приложение. След допълнително разследване, екипът установява, че една от задълженията за задължения се удвоява след изпълнението.
Такава грешка е техническа грешка, която създава оперативен риск и може да бъде идентифицирана само при значителни ефекти. Възможно е да ги пропуснем за по-малки нематериални транзакции.
Оперативни рискове - Пример # 3
По-долу са личните записи в акаунта, създадени от г-н Браун за август.
| Описание | Дебит | Кредит |
| Пари в брой | 2000 долара | |
| Доход от заплата | 15 000 долара | |
| Пътни разходи | 2000 долара | |
| Настаняване | 5000 долара | |
| Данъци | 4000 долара | |
| Обща сума | 11 000 долара | 17 000 долара |
| Чист доход | 6000 долара |
Въз основа на горното, г-н Браун трябва да има спестявания от $ 6,000 в края на месеца. Реалните пари в брой, останали при него, са само 4000 долара.
След като изчисли всички разходи и приходи, г-н Браун установи, че пропуска дарение от 2000 долара, което прави веднъж през годината. След като включи този разход, сметките му бяха събрани.
По този начин съществува оперативен риск от включване на данни за точно извеждане.
Недостатъци
- Ефектите, дължащи се на оперативни рискове, могат да създадат невъзстановими загуби. Понякога загубите могат да доведат и до отмяна на лицензи за отговорния служител и / или организацията като цяло.
- Това създава щети върху името на марката както за служителя, така и за организацията. Това може да доведе до загуби през целия живот и доверие на пазара за такива служители и / или организацията.
Ограничения
- Ефектът, създаден поради операционен риск, може да бъде идентифициран и оценен само след като бъдат покрити значителни загуби. Всяка организация има определена база за несъществени загуби, само когато се разследва причината за съществените загуби.
- След като грешка бъде забелязана, тя може да бъде обратима и коригирана. Дори и да може да се обърне, има шанс за вече направени загуби. Следователно, най-добре е да създадете правилни контролни проверки на всички стъпки от всеки процес.
Заключение
Оперативният риск е неизбежен при всеки процес или транзакция. Това е един вид риск, който е контролируем; обаче не е гарантирано да бъде елиминиран Дори ако всички контролни проверки са налице, има различни възможности за различни стъпки за такъв тип грешка. Най-доброто, което може да се направи, е да имате стабилен процес на проверка на качеството в края на всяка обработка на продукта. Този процес на проверка на качеството трябва да бъде вграден в отделите, преди продуктът да бъде доставен на клиенти / краен потребител. Собствениците на такива проверки на качеството стават отговорни за цялостната обработка на продукта и са отговорни за всички въпроси / разяснения, свързани с работата, изисквани по-късно.
В края на краищата отговорността на организацията е да достави качествен продукт според нормите и споразумението между тях и клиента. В крайна сметка за обещаната доставка на фирмата клиент е всичко, което има значение.
