Определение на банковия капитал
Банковият капитал, известен още като нетна стойност на банката, е разликата между активите на банката и нейните пасиви и действа предимно като резерв срещу неочаквани загуби и освен това защитава кредиторите в случай на ликвидация на банката. Активите на банката са пари в брой, държавни ценни книжа и заеми, предлагани от банки, които печелят лихва (напр. Ипотека, акредитив). Задълженията на банката са всички заеми / дългове, получени от банката.
Видове банков капитал
Банките трябва да поддържат определено количество ликвидни активи в съответствие с рисково претеглените си активи. Базелските споразумения са банкови разпоредби, които гарантират, че банката разполага с достатъчно капитал, за да се справи с операциите и задълженията.
Има три вида:
# 1 - Капитал от първи ред
Състои се от основния капитал на банката (т.е.) Акционерния капитал и оповестените резерви (неразпределена печалба) минус репутация, ако има такава. Той показва финансовото здраве на банката. Състои се от всички резерви и средства на банката. Той действа като основна опора в случай на поемане на загубите. Той се появява във финансовия отчет на банката.
Съгласно Базел III те трябва да поддържат минимум 7% от рисково претеглените активи в капитала от първи ред. Освен това банките също трябва да притежават допълнителен буфер от 2,5% от рисковите активи. Рисково претеглените активи показват излагането на банката на кредитен риск от предоставените от нея заеми.
Капитал от първи ред / претеглени с риск активи = 7% (минимално изискване)Пример:
Банка X има 100 милиарда долара капитал от първи ред. Неговите рисково претеглени активи са 1000 милиарда долара. (т.е.) съотношението на капитала от първи ред е 10%, което е повече от изискването за Базел III, което е 7%.
# 2 - Капитал от втори ред
Състои се от средства, които не са оповестени във финансовите отчети на банката. Той включва преоценъчен резерв, хибридни капиталови инструменти, подчинен срочен дълг, общи провизии, резерви за загуби от заем и неразкрити резерви, по-малко инвестиции в неконсолидирани дъщерни дружества и в други финансови институции.
Капиталът от втори ред е допълнителен капитал, тъй като е по-малко надежден от капитала от първи ред. Трудно е да се измери този капитал, тъй като активите в този капитал не са лесни за ликвидация. Банките ще разделят тези активи на горно и по-ниско ниво въз основа на ликвидността на отделните активи.
Съгласно Базел III те трябва да поддържат минимум 8% от общото съотношение на капитала.
Пример:
Банка X има 15 милиарда долара капитал от втори ред. Съотношението на капитала от втори ред е 1,5%, което е повече от изискването за Базел III.
Общото съотношение на капитала е 11,5% (т.е.) Подреждане 1 + Подреждане 2 = 10% + 1,5% = 11,5%. Кое е повече от изискването за Базел III от 10,5%? (заедно с допълнителния буфер)
# 3 - Капитал от първи ред
Капиталът от трети ред е третичен капитал. Той е там, за да защити пазарния риск, стоковия риск и валутния риск. Той включва повече подчинени емисии, неразкрити резерви и резерв за загуби по заеми в сравнение с капитала от втори ред.
Капиталът от първи ред трябва да бъде повече от присъединения капитал от втори ред и капитал от първи ред.
Как банковият капитал се увеличава или намалява?
Банката набира финансиране от различни източници, за да предоставя заеми на клиентите, върху които те начисляват лихва, което е повече от цената, на която те заемат. Разликата е печалба.
- Набиране на средства от акционери - Банките чрез публични емисии набират капитал и същият се използва за банкови операции. Възвръщаемостта на акционерите ще бъде под формата на дивиденти и поскъпване на стойността на акцията.
- Получаване на заеми от финансови институции;
- Държавно финансиране на банката
- Срочни депозити, спестовна сметка;
Функции
- Банковият капитал действа като защита на банката от неочаквани рискове и загуби.
- Това е нетната стойност на разположение на притежателите на собствения капитал.
- Той дава увереност на вложителите и кредиторите, че техните средства са в безопасност, и показва способността на банката да плаща своите задължения.
- Той финансира за разширяване на банковите операции или за закупуване на активи.
Разлика между банковия капитал и банковата ликвидност
Банковата ликвидност действа като мярка за активите на банката, която е лесно достъпна за уреждане на вноските и за управление на компонентите на оборотния капитал и бизнес операциите. Ликвидните активи могат лесно да се преобразуват в пари. (Например) Резерви на централната банка, държавни облигации и др. За да управляват бизнес операциите, банките трябва да разполагат с достатъчно ликвидни активи (Например) Теглене на пари в брой от титуляри на банкови сметки, Изплащане на срочни депозити на падеж и други финансови задължения.
Това е нетната стойност на банката, която е разликата между активите и пасивите на банката. Той действа като резерв за банка за поемане на загуби. Активите на банката трябва да са по-големи от пасивите, за да останат платежоспособни. Трябва да се поддържат минимални нива на необходимия банков капитал съгласно изискването от Базел за управление на функционирането на банката.
Структура
Структурата на фонда посочва как банката ще финансира своите операции, като използва наличните средства. Това може да бъде собствен капитал, дълг или хибридни ценни книжа.
Заключение
Банковият капитал играе ключова роля в банковите операции. Рисковият елемент винаги присъства в банковите операции и по всяко време могат да се случат загуби. За да защитят банките от несъстоятелност и да защитят публичните депозити, банките поддържат капитал, за да се предпазят от несигурността и загубите.
Размерът на капитала, от който банката се нуждае, зависи от нейните операции и свързаните с нея рискове, повече рискът е повече от капитала. Използва се също за разширяване на банките и други оперативни цели. Без подходящ капитал банката може дори да фалира. Следователно трябва да се поддържа на подходящи нива и да падне под границите, определени от закона.
