Значение с отстъпка от фактури
Дисконтирането на фактури се отнася до формата на финансиране на фактурата, при която фирмите заемат парите под формата на заем от финансовото дружество, като запазват дължимите от клиентите суми като обезпечение, т.е. вземанията от клиента се използват като обезпечение за заем и финансовата компания в замяна издава заема, който е по-малък от сумата, получена от клиента според фактурата.
Пример за отстъпка на фактури
Да предположим, че американската компания B Inc. управлява бизнеса с производство на автомобили и да ги продава на пазара. Фирмата дава кредит от 2 месеца обикновено на своите клиенти след продажба на продукта от датата на издаване на фактурата. Наскоро компанията изпълни огромната поръчка, която получи от един от своите клиенти. Съгласно условията на компанията, клиентът ще извърши плащането на $ 500 000 срещу продажбата на стоки след период от 2 месеца.
Въпреки това, компанията получи групова поръчка от друга страна за доставка на стоките в срок от 1 месец, но за тази компания се изискват средствата. Тъй като компанията има вземане от 500 000 щатски долара, тя иска да използва споразумението за дисконтиране на фактури с цел получаване на пари, тъй като няма други средства за набиране на средства. Обяснете колко пари може да получи?
Решение
В настоящия случай, наскоро, компанията изпълни огромната поръчка, срещу която клиентът ще извърши плащането на $ 500 000 след 2 месеца според условията. Въпреки това, компанията получи групова поръчка от друга страна за доставка на стоките в рамките на 1 месец. И все пак, тази компания изисква средствата, така че иска да използва споразумението за отстъпка на фактурите, за да получи парите, тъй като няма други средства за набиране на средства.
В случай на споразумение за отстъпка на фактура, заемът, еквивалентен на 80% от стойността на фактурата, се дава от финансовата компания на бизнеса, който иска да се възползва от улеснението. Така B Inc ще получи 80% от 500 000 долара от финансовата компания, което ще достигне 400 000 долара. Също така, останалите 20% ($ 100 000) заемодателят ще даде на компанията, след като получи плащането от клиента след приспадане на необходимите такси.
Предимства на отстъпките за фактури
Различните предимства, свързани с отстъпката на фактурите, са както следва:
- Използвайки подхода за дисконтиране на фактури, компанията може да подобри своя паричен поток и използвайки тези пари, тя може да плати на своя доставчик, служители или може да реинвестира същото в някои други операции на бизнеса. Така че компанията трябва да не чака клиентите да извършат плащането срещу дължимото поради набиране на парите и тя може да получи парите веднага след издаване на фактурата.
- От гледна точка на финансовото дружество отстъпката от фактури също е от полза, тъй като финансовата компания ще получава парите по два начина, т.е. чрез начисляване на лихвите по заема и чрез начисляване на месечните такси за поддържане на такова споразумение за компанията.
Недостатъци при отстъпка от фактури
Недостатъците, свързани с отстъпката на фактурите, са както следва:
- За използване на споразумението за отстъпка на фактурите, предприятията трябва да заплатят определен процент от сумата на фактурата, издадена на клиента, на финансовата компания като такса за отпускане на парите. Поради значителни такси, компанията предпочита този метод на дисконтиране само когато в дружеството няма други средства за паричния поток.
- За компаниите, които работят с марж с ниска печалба, споразумението за отстъпка на фактури не е от полза, тъй като лихвите и таксите, включени във отстъпката на фактурата, могат да премахнат перспективите на компанията да печели печалбите. Така че този метод обикновено се използва най-добре за компаниите, които работят върху маржа с висока печалба с относително високи маржове, тъй като могат да поемат много по-високи лихвени такси и таксите, свързани с формата на финансиране с отстъпка от фактури.
Важни точки, свързани с отстъпката на фактурите
Различните важни моменти, свързани с отстъпката на фактурите, са както следва:
- В случай на споразумение за отстъпка на фактура, финансовото дружество издава заема, който е по-малък от сумата, получена от клиента според фактурата. По принцип заемът, еквивалентен на 80% от стойността на фактурата, се дава от финансовата компания на бизнеса, който иска да се възползва от това улеснение. Останалите 20% ще бъдат дадени след получаване на плащането от клиента след приспадане на необходимите такси.
- Споразумението за отстъпка на фактури е често срещано и полезно за компанията, която прави бизнеса с висока печалба, тъй като те растат с бързи темпове. За по-нататъшен растеж те изискват допълнителен паричен поток. Споразумението за дисконтиране на фактури обаче не е изгодно за компаниите, които работят на маржа с ниска печалба, тъй като лихвите и таксите, включени във фактурирането, могат да елиминират перспективите на компанията да печели печалбите.
Заключение
Той се отнася до споразумение, в случай че предприятията заемат парите под формата на заем от финансовото дружество, където вземанията от клиента се използват като обезпечение на заема, а финансовото дружество издава заема, който е по-малък от сумата, получена от клиента според фактурата.
Използвайки отстъпката по фактурата, компанията може да подобри своя паричен поток и използвайки тези пари, тя може да плати на своя доставчик, служители или да реинвестира същото в някои други операции на бизнеса. За използване на споразумението за отстъпка на фактурите обаче предприятията трябва да заплатят определен процент от сумата на фактурата на финансовата компания като такса за отпускане на парите.
