Какво представлява книгата за търговия?
Книгата за търговия е видът книга, поддържана от банката, финансовата институция или банките за борсов посредник, за записване на транзакциите на клиентите, които са им дали възможност да действат като брокер или посредник при търговия с ценни книжа. Тази книга помага на мениджърите на портфейли при изчисляване на посредничеството или техните такси или процент от печалбата, както е решено между мениджъри на клиенти и портфейли.
Обяснение
За всеки клиент отделните търговски книги трябва да се поддържат от мениджърите на портфейла, за да им помогнат при различно спазване и поддържане на прозрачни записи за всеки клиент. Той също така помага при решаването на всеки проблем, ако възникне и улеснява сметките и разбирането. Тези книги се поддържат, за да записват транзакциите, така че в бъдеще да няма проблеми или объркване между клиенти и мениджъри на портфейли.
Пример за книга за търговия
ABC Bank поддържа D-mat сметки на клиенти или инвеститори. Г-н А редовно се занимава с различни ценни книжа. Подробностите за различни ценни книжа, с които се занимава г-н А, са както по-долу:
Подгответе тази книга, която трябва да се поддържа от банката, и също така посочете как е полезна за г-н А?
Решение:
Книгата за търговия на г-н А е както под:
Книгата за търговия е полезна за г-н А по следните начини:
- Помага да се преглеждат записите на сделките, извършени от г-н А.
- A може да има достъп до записа на транзакции по всяко време.
- Тази книга помага на г-н А да види печалбата или загубата от извършените транзакции.
- Помага и при планирането.
Ефекти от търговската книга
- С помощта на тази книга отговорността и отговорността на клиента и инвеститора могат да бъдат фиксирани, тъй като клиентът може да провери транзакцията, която е извършил, а банката да поддържа записите и да проверява дали плащането е кредитирано или дебитирано според случая към сметката на борсата.
- Те също така помагат да се провери целта на търговията от клиента. Ако целта е незаконна, мениджърите на портфейла могат да предупредят клиента и съответно да докладват на властите.
- С тази книга отговорността за поддържането на архивите се прехвърля от инвеститор към мениджъри на портфейли.
- Търговските книги могат да се използват като правно доказателство в съда и се наричат и признават като правни документи.
- Признат е и като счетоводна книга, която съдържа всички финансови записи на портфейлните мениджъри.
- Тежестта на инвеститорите е намалена, тъй като те не трябва да поддържат всеки запис на транзакциите. Тъй като записите се поддържат от мениджърите на портфейли, които също помагат при изчисляването на данъчното задължение.
- Миналите транзакции могат да бъдат достъпни за малка част от времето, което помага както на мениджърите на портфейли, така и на инвеститорите за гладкото провеждане на транзакциите.
Предимства
- Книгата за търговия помага при планирането на транзакциите, за да спечелите максимални печалби и да предотвратите ненужни загуби.
- Тази книга помага за проследяване и преглед на записа на транзакции.
- Приема се като правно доказателство в съда и се счита за правен документ.
- Помага за минимизиране на риска, като определя отговорността за поддържането на записите и проследяването на записите.
- С помощта на тези книги измамата може лесно да бъде определена и предотвратена чрез докладване на съответните органи.
- Всяка сделка, сключена от клиент, се поддържа чрез тази книга.
- С помощта на тази книга изчисленията на посредническите услуги стават лесни за мениджърите на портфейли.
- Те също могат да бъдат записани като счетоводни книги в счетоводните книги.
- Портфолио мениджърите са отговорни за поддържането на цялата търговска книга на своите институции, както и отделна за своите клиенти, което им помага да поддържат по-добри и прозрачни записи.
- С помощта на тази книга миналите дейности могат да се разглеждат лесно.
- Това е колекция от няколко фискални инструмента, които помагат за гладкото протичане на бизнеса на портфейлните мениджъри.
- Търговската книга помага на инвеститора при планирането на инвестицията и ефективното използване на ресурсите и инвестициите.
Заключение
Книгата за търговия е видът книга, която се поддържа от мениджърите на портфейли, за да се поддържат записите на сключените от нея транзакции, както и от клиентите. Две книги за търговия трябва да бъдат подготвени от мениджърите на портфейла; едната е консолидирана книга, която съдържа всички записи на всички транзакции, сключени от мениджъри на портфейли, а другата е отделна книга за всеки клиент. Това е юридически документ и счетоводна книга, която също може да бъде представена като доказателство и да бъде приета валидно. С помощта на тази книга може да се открие измама от естеството на транзакциите и да се предотврати. Тези книги също помагат при финансовото планиране и оптималното използване на ресурсите.
