Значение на апетита за риска
Апетитът за риск обозначава размера, степента или процента на риск, който дадено лице или организация (предвидено от Съвета на директорите или ръководството) е готов да приеме в замяна на своя план, цели и иновации.
Обяснение
Съгласно ISO 31000, стандартът за управление на риска определя апетита за риск като „Количество и вид риск, който организацията е готова да преследва, запази или поеме.“ Всеки бизнес или отделен човек има някакви стремежи и за изпълнение на тези стратегически планове или цели са предвидени. За прилагането на тези планове и поради свързаната несигурност са свързани и множество рискове. За да се възползва от посочената цел, трябва да се направи анализ на разходите и ползите и да се стигне до момент, в който поетият риск си струва да се поеме.
Пример
Да предположим, че една организация очаква да се разшири в друга държава. Настоящата нетна стойност на организацията е близо 800 милиона долара. Предприятието може да поеме рисковете до достигане на праг от 400 милиона долара, но според решението на ръководството, степента на риск, приета от компанията, не трябва да надвишава 240 милиона долара. По този начин предприятието е определило ниво от 30% от нетната стойност и никой бизнес ръководител няма право да решава история, която влияе на бизнеса повече от заявеното ниво.
Видове рисков апетит
Тя може да варира в различните сценарии или обекти. Най-общо способностите за приемане на риска са следните:
- Някои организации не са склонни към риск или винаги играят в безопасна зона в определени области на бизнеса. Например големите МНК не показват никакво ниво на апетит за риск от загуба на репутация.
- Друг вариант би бил приемането на риск, но в диапазон от минимален до примерен, когато ръководството решава точка, даваща най-доброто съотношение риск-печалба.
- При тази опция ръководството изпробва всички опции, които биха могли да предложат най-успешните резултати и попадат в критериите за стойност за организацията.
- Това е доста рядко, но може да се види в бизнес средата, където, независимо от степента на риск, ръководството се съгласява с проект или цел, обещаваща здравословна възвръщаемост.
Как да определим рисковия апетит?
Понякога хората го бъркат с управлението на риска. Апетитът за риск е граница, под която ръководството е готово да преследва или да продължи да заявява своите цели. Но дори да се реши апетитът на организацията към свързаните с това рискове, трябва да има справедливи и стабилни дейности за управление на риска. След задълбочено разбиране на очакваните рискове от всички ъгли, може да се направи линия, която да поддържа приемливото ниво. Така че приемането на риска идва по-късно към рутинното управление на риска.
Въпреки че Съветът на директорите е отговорен за формирането на решенията на компанията, формирането и изготвянето на документи за апетита за риск е основната отговорност на ръководството. Мениджърите на различните области в предприятието правят упражнение, за да разберат нивата на риска, след което го определят и представят на борда за разглеждане. След това Съветът решава по дадено предложение дали то отразява реалната картина на рисковете или не и да вземе отношение по него.
За оценка на рисковете, ръководството трябва да обмисли и да размисли върху няколко въпроса, като например какви биха могли да бъдат значителните рискове, с които се сблъсква организацията, рисковите способности на предприятието, осигуряване на класиране на опасностите въз основа на предлаганите награди и извършване на качествени анализ, за да се стигне до цифрите, ако има такива.
След посоченото по-горе упражнение подробностите се изпращат за одобрение на висшето ръководство, което след подробно обсъждане и обмисляне го одобрява и му позволява да се превърне в писмена политика на предприятието като негов апетит за риск.
Рисков апетит срещу толерантност към риска
- Най-общо казано, рисковият апетит и толерантността към риск се използват взаимозаменяемо, но тези термини имат различно значение. Апетитът за риск обозначава количеството, степента или процента на риска, който дадено лице или организация трябва да поеме, за да продължи напред с плановете или целите си. Заплахите идват като част от прага на организацията и трябва да бъдат приети от ръководството, за да продължат напред.
- От друга страна, толерантността към риска е, когато инвеститорът или организацията ще останат комфортни, въпреки че поемат загуби или носят несигурност. Издръжливостта на риска зависи от много фактори като финансови очаквания, сила, възраст, капацитет за печалба и др. Един от популярните методи за оценка на нивото на толерантност към риска на дадена организация или отделно лице е да се разработи въпросник и той да бъде попълнен от тях.
Значение
- Това е основната стъпка към достигане до общия риск или управление на риска за организацията. След като разбере нивото на приемане на риска или направи анализ на несигурността на проекта, разширяването или целта, една организация е в по-добра форма да изготви своите политики за толерантност към риска и управление на риска.
- Ако дадена организация не е наясно с възможностите си за приемане на риск, тя няма да може нито да максимизира възвръщаемостта, нито да намали прекомерните загуби. Така че, за да останат ефективни в отношенията риск-печалба, апетитът за риск трябва да бъде изчислен предварително.
Предимства
- След като дефинира апетита за риск или приемане на риска, една организация може да създаде баланс между своите иновационни и предпазни политики. Ако заявеният риск е в обхвата на приетите нива на субекти, тогава няма нужда да се харчат допълнително в методологии за намаляване на риска. Ако настоящият проблем е значително по-нисък от заявения или поетия риск, организацията може да увеличи своята насоченост към допълнителни иновации или да разшири целите си, докато достигне лимита за приетия риск.
- Освен споменатите по-горе ползи или предимства, точният израз на нивото на приемане на риска на дадено предприятие предоставя и други ползи, като например позволяване на Управителния съвет или ръководството да преследват повече решения за подобряване на своите награди, възможно разпределяне на средства за определен проект за допълнителни предимства, подобряване на прозрачността в очите на клиентите, инвеститорите, рейтинговите агенции и други такива.
Заключение
В крайна сметка широко упражнение в управлението на риска може да доведе до управление на рисковете, свързани с определен проект, цел или действие. Сега това става отговорност на Съвета на директорите, или на Стратегическия комитет, или на всеки такъв орган, способен да вземе решение, дали да приеме такова предложение, като се вземат предвид предлаганите рискове и възвръщаемост, и ако да, тогава до каква степен.
