Какво представлява планът 529?
529 Plan е образователен инвестиционен план, чрез който родителите или бабите и дядовците могат да спестят пари за своето дете или внуче и могат да спестят данък, като инвестират в този план, тъй като няма данък, който се събира, докато парите останат в сметката или се използват за плащане на квалифицирани образователни разходи .
История
- Планът 529 е приет от САЩ от раздел 529 на федералния данъчен кодекс. Планът произхожда от Мичиган - щат САЩ. Тази държава започна този план на ниво земя чрез създаване на фонд от Мичиганския образователен тръст с обещание, че тръстът ще плати квалифицираните образователни разходи на бенефициента във всеки признат в Мичиган колеж или университет за инвестиране в този фонд от лице, пребиваващо в държавата.
- Този план стана известен, тъй като бе от полза за много студенти, а други щати на САЩ също започнаха да приемат този план на държавно ниво. Впоследствие планът беше признат от правителството на САЩ и данъчните облекчения също се предоставят при инвестиции в този план.
Как работи?
- Инвеститор инвестира в плана 529, а след това екипът за управление на плана 529 инвестира средствата в сигурни ценни книжа, за да увеличи парите. Ръководството ще вземе решение за различните схеми за инвестиране. Инвеститорът може да избере всяка схема и да инвестира същата в тази схема. Ръстът на парите в 529 планове също е необлагаем.
- Инвеститорът може да използва парите в своите 529 сметки по всяко време след изтичане на предписаното време за квалифицирани образователни разходи на бенефициента. Ако парите се използват за друга цел, те подлежат на данък и 10% неустойка. Този план също така позволява на инвеститора да плати необходимите такси на бенефициента при текущите разходи за бъдещо образование, така че обучението на бенефициера да може да завърши без никакви финансови проблеми.
Видове план 529
# 1 - Инвестиционен план
Инвестиционният план позволява на лицето да отвори сметката по 529 пан схеми и да инвестира всяка сума в тази сметка, като такава инвестиция ще бъде данъчни облекчения, а също така тегленията от сметката са необлагаеми, ако сумата се използва за плащане на квалифицирани образователни разходи на бенефициента.
# 2 - Предплатен план
Предплатен план позволява на лицето да плати квалифицираните образователни разходи на бенефициента на признат колеж или университет на текущата цена, така че бенефициентът да няма нужда да плаща в бъдеще и да се тревожи за инфлацията и увеличените разходи за бъдещо образование разходи.
Кой може да отвори?
Всеки жител на САЩ принадлежи към която и да е група доходи, която може да открие сметка 529 план, за да осигури бъдещи образователни разходи на бенефициента, а бенефициент може да бъде всяко лице. За да отвори тази сметка, притежателят на сметката трябва да е по-голям или равен на 18-годишна възраст и да има данъчен идентификационен номер, юридически документ за самоличност и юридически адрес на САЩ. Подробности за бенефициент като възраст, планирано образование, юридическо удостоверение и др. Също трябва да бъдат предоставени на органа по време на отваряне на сметката.
За какво може да се използва план 529?
- Квалифицирани образователни разходи на бенефициента за начално образование и включват разходи за обучение за училище до 10 000 долара всяка година за всеки бенефициент.
- Квалифицирани разходи на бенефициента за средно и висше средно образование и включва такси за колеж, заплащане на признати университети и др.
- Сумата може да се използва и за заплащане на такси за обучение след средно образование.
- Сумата може да се използва и за заплащане на разходи като обучение или обучение или такси за участие на която и да е образователна институция, администрирана от американския образователен отдел.
- Сумата може да се използва и за заплащане на частни разходи за обучение, но в ограничена степен.
Предимства
- Финансова помощ за квалифицирани образователни разходи.
- Намален стрес за бъдещи разходи или инфлация.
- Предимство от данъчно спестяване на инвестиции.
- Без данъци доход върху растежа на инвестицията.
- Тегленията по всяко време са разрешени.
- Никаква фиксирана вноска не ограничава каквато и да е сума, която може да бъде внесена.
- Бенефициентите могат да бъдат сменени.
Недостатъци
- Ползата от плана е ограничена само до квалифицирани образователни разходи.
- По-високи санкции при теглене от сметката с цел, различна от предписаната.
- Той не разглежда области, различни от образованието.
- Понякога се оказва скъпа инвестиция, тъй като възвръщаемостта на инвестициите е ограничена.
- Инвестиционните схеми на плана имат ограничени инвестиционни възможности.
- Резултатът е блокиране на парите, тъй като парите не могат да бъдат използвани за други спешни цели.
Заключение
- Това е план за спестяване на данъци и инвестиции. Това е от полза за търсещите образование, независимо дали е основно, средно и висше средно образование. Планът има за цел да осигури основно образование на всички и за това административният орган на плана прави схемите да инвестират в плана, така че бъдещите разходи за образование да бъдат сведени до минимум.
- Съгласно правилата на този план, всяко лице, което е гражданин на САЩ на възраст, равна на или по-голяма от 18 години със законно удостоверение за самоличност и адрес, може да открие сметката за себе си или за бенефициента. Данните за бенефициера също трябва да бъдат предоставени по време на откриването на сметка.
- Има два типа 529 инвестиционни плана за план и предплатен план. Инвестиционният план позволява инвестиране в избрани схеми и теглене за заплащане на квалифицирани образователни разходи, а тегленето ще бъде необлагаемо. Тегленето на пари с цел, различна от предписаната, може да привлече и данъка, и наказанието. Основният недостатък на този план е, че той е ограничен само до образователни разходи.
