Значение на финансирането на фактури
Финансирането по фактури е процес на финансиране на краткосрочните нужди от ликвидност на дадено дружество чрез използване на неизплатените им задължения по фактури, които също се наричат вземания, и такива вземания се използват за заемане на краткосрочните пари от банка или финансова институция.
Видове финансиране на фактури
Следват видове финансиране по фактури.
- Факторинг на фактури
- Отстъпки за фактури
Основната разлика между тези два вида финансиране е кой (Кредиторът или компанията, която получава парите) е отговорен за събирането на плащанията от клиентите.
# 1 - Факторинг на фактури
Този метод се използва за получаване на краткосрочните пари, като залага вземанията си на заемодател. Кредиторът отговаря за събирането на плащанията от клиентите на бизнеса.
Тъй като заемодателят отговаря за събирането на плащанията, таксите, начислявани за този вид финансиране, са малко повече от факторинга за фактури. Таксите включват също таксите за надлежна проверка, които заемодателят прави, за да измери кредитоспособността на клиентите. Освен това е важно клиентите да знаят, че техните плащания ще се събират от заемодател от трета страна, а не от действителната компания, която отпуска своите продукти / услуги на своите клиенти.
Пример за факторинг на фактури
Факторингът на фактурите е най-простата форма на финансиране. Провежда се на два етапа. На първия етап компанията получава около 80% от общата си вноска по фактура, а след това, когато всички плащания се плащат от нейните клиенти на заемодателите, заемодателят връща останалите 20%, като приспада таксите си.
Например, помислете за това, че компания А има вземания от $ 5000, които се изплащат след 90 дни. Така че компания А отива при банка / финансова институция Б, като иска финансиране по фактури за вземанията си и иска пари веднага, вместо да чака 90 дни, за да получи парите от своите клиенти. Б ще провери кредитоспособността на клиентите на А, а с проверките за надлежна проверка Б решава да отпусне заеми 85%, което е 4250 долара на А. След като Б събере всичките 5000 долара от клиентите на А, Б ще изплати останалите 15%, като приспадне такси. Така B ще върне $ 550 на A и ще получи $ 200 като такси. Така че като цяло A трябва бързо да финансира нуждите си от оборотен капитал, без да чака клиентите му да върнат парите си и му е начислена такса от $ 200.
# 2 - Отстъпки за фактури
Тук компанията, която се нуждае от парите, задържа събираемостта на таксите и получава пари, като показва дължимите им вноски. Тъй като събирането на пари все още се извършва от компанията, таксите, начислявани за финансиране на нейните краткосрочни нужди от ликвидност, са малко по-ниски в сравнение с факторинга за фактури. Тук няма такса за надлежна проверка, тъй като процесът на събиране на пари все още зависи от компанията. Въпреки че заемодателят проверява кредитоспособността на клиентите, сделката се извършва главно върху репутацията и финансовата сила на компанията.
Пример за отстъпка на фактура
Тук компанията, която иска пари, е отговорна за събирането на плащанията от своите клиенти.
Например, помислете за това, че компания А има вземания от $ 5000 с падеж 45 дни и се нуждае от бързи пари, за да финансира заплатите на служителите си. Фирма А отива в банка Б, като иска бързи пари и показва фактурите за вземанията си и се съгласява да плати такса от 3%. Банка Б отпуска 80% от общите вземания, което е $ 4000. Така че компания А получава тези 4000 долара за средства, от които се нуждае, без да чака 45 дни. Тогава клиентите на A връщат вноските си от $ 5000 на А. След това A изпраща $ 4150 на B и задържа останалите при тях. Така че като цяло B си връща собствените пари и 3% от таксите за $ 5000, което е $ 150.
Предимства и недостатъци на финансирането по фактури
Предимства на фактурирането на фактури
- Бърз и сигурен източник на средства за задоволяване на нуждите от оборотен капитал
- Това може да намали времето, прекарано за администриране и събиране на плащания, защото заемодателят поема контрола върху събирането на вземанията.
- По-евтиният начин за набиране на пари в сравнение с капиталовото финансиране и освен това краткосрочните нужди не могат да бъдат задоволявани чрез дялово финансиране всеки път.
- По-лесно е да получите пари от гледна точка на трудни кредитни пазари.
Недостатъци на фактурирането на фактури
- Това може да повлияе на взаимоотношенията с вашите клиенти, тъй като сега кредитор от трета страна е поел контрола върху събирането на плащанията.
- Разходите са по-високи в сравнение с други банкови заеми и това също ще зависи от качеството на вашите вземания и клиенти.
- Това може да намали шансовете ви за получаване на други видове заеми.
- Загуба на контрол, тъй като някой друг е отговорен за събирането на плащанията.
Предимства на отстъпките за фактури
- Ускорява паричните потоци, тъй като не е необходимо да чакате клиентите да платят.
- Няма нужда от други обезпечения с висока стойност;
- Прави се поверително, така че не пречи на взаимоотношенията с клиентите ви.
- Лесно е да получите пари, въпреки че може да сте били отхвърлени за други видове заеми.
Недостатъци при отстъпка от фактури
- Вие все още носите отговорността да събирате плащанията.
- Ако в случай, че клиентите не плащат навреме, таксите могат да се увеличат за забавени плащания към кредиторите ви.
Фактори, отговорни за получаване на финансиране по фактура
- Размер на компанията.
- Запис на записи (минала история).
- Качество на клиенти, от които се дължат вземания.
- Финансова сила в случай, че клиентите не се изплатят навреме;
- Практики по фактуриране.
Заключение
Няма конкретна формула, която да реши за какъв тип финансиране на фактури трябва да се заеме дадена компания. Всичко зависи от вида на нуждите и позицията на компанията да финансира нуждите си от оборотен капитал. Ако дадена компания не иска да губи време в събирането на плащанията, тя може да се обърне към факторинг на фактури, като плати някои допълнителни такси за спестяване на време. Ако компанията иска да запази контрола върху събирането на плащания и просто се нуждае от парите за своите операции, тя може да отиде за отстъпка от фактури.
