Какво е коефициент на загуба?
Съотношението на загубите обикновено се използва в застрахователната индустрия и се изразява като процент, представляващ съотношението на загубите, възникнали в искове плюс разходи за корекции спрямо спечелените премии през периода.
- Събрани премии: Премията е сумата, плащана от застрахования на застрахователната компания периодично или наведнъж за закупуване на покритие на риска.
- Искове: Исковете са това, което застрахователната компания плаща на застрахования за щети, когато се случи рисково събитие.
- Разходи за корекция: Разходите за корекция са разходите, направени от застрахователната компания за разследване и уреждане на застрахователно вземане.
Видове коефициент на загуба в застраховането
Следните са два вида -
# 1 - Коефициент на медицинска загуба
Обикновено се използва в здравното осигуряване и се посочва като съотношение на изплатените здравни претенции към получените премии. Здравните застрахователи в Съединените щати имат мандат да похарчат 80% от получените премии за искове и дейности, които подобряват качеството на грижите. В противен случай застрахователите трябва да върнат излишните средства на потребителите.
# 2 - Съотношение на търговските застрахователни загуби
Това е предназначено за застрахования, при което застрахованият трябва да поддържа адекватно съотношение на загубите, в противен случай бизнесът рискува да не поднови застраховката или да увеличи премия за покритието. Например, магазин за мебели плаща $ 3000 в премията, за да осигури инвентара, а градушка причинява щети от $ 4000, съотношението за една година става $ 4000 / $ 3000 или 133%. В този случай застрахователят ще разгледа дългосрочната история на исковете на застрахования и ще се обади за увеличаване на премията или не подновяване на полицата.
Застрахователна формула на съотношението на загубите
Коефициентът на загуби се изчислява като загуби, възникнали в искове плюс разходи за корекция, разделени на премиите, спечелени през периода.
Формула на съотношението на загубите = загуби, възникнали в искове + разходи за корекция / премии, спечелени за периода.
Примери за съотношение на загубите
Нека обсъдим някои примери.
Пример # 1
Застрахователят събира 120 000 долара премии и плаща 60 000 долара искове и корекции. Коефициентът на загуба за застрахователя ще бъде $ 60 000 / $ 120 000 = 50%.
Пример # 2
Компаниите за застраховка на имущество и злополуки понякога имат висок коефициент на загуби, в случай че застрахованите имоти преживеят опустошителни събития като наводнения, циклони или градушки. В такива ситуации тези коефициенти надхвърлят границата от 100% и компаниите плащат много по-високо от премията, която са събрали през този период. Според доклад през 2018 г. повечето застрахователи на имущество и злополуки отчитат такива съотношения над 100%, като един от тях отчита съотношение над 250%.
Застраховката на фермерите отчете коефициент на загуба 155%, докато Allstate corp отчете коефициент 257%.
Последици от съотношението на загубите за застрахователните компании
Застрахователните компании правят пари и остават платежоспособни, когато изплащат (искове) по-малко от това, което събират (премии) за определен период. Когато една застрахователна компания редовно изплаща по-голям дял от премиите в загуби, тя може да изпадне във финансови проблеми, да загуби капитала си и да не изпълни задълженията си в бъдеще. Поради това винаги е препоръчително застрахователните компании да поддържат адекватни коефициенти на загуби, за да продължат да бъдат в бизнеса.
Това съотношение се различава в отделните застрахователни сектори и някои сектори могат да имат по-високо съотношение от другите сектори. Например застраховките за имущество и злополуки обикновено имат по-нисък коефициент на загуби от здравното осигуряване.
Съотношение на разходите за ползи
Съотношението на разходите за доходи се изчислява чрез разделяне на разходите, направени от застрахователните компании за подписване на полици, на общите премии, получени през определен период. Подобно на съотношението на загубите, и това съотношение трябва да бъде под контрол, ако застрахователната компания не иска да рискува своята рентабилност и платежоспособност.
Комбинирано съотношение
Комбинираното съотношение е сумата от съотношението на загубите и съотношението на разходите за ползи. Той определя общия изходящ разход за даден период в сравнение с общия приток от премии. Застрахователните компании трябва внимателно да поддържат това съотношение, за да останат в бизнеса за дълго време.
Предимства
Някои от предимствата на съотношението на загубите са както следва:
- Помага да се определи рентабилността на застрахователната компания.
- Сравнението на коефициентите на загуби между различните застрахователни компании може да ни даде полезна представа за бизнеса и разликите в бизнес моделите на тези компании.
- Това съотношение помага да се определят премиите за бъдещи политики, тъй като компаниите получават редовни отзиви за издадени политики и ощипват ценообразуването, за да останат конкурентоспособни и печеливши.
Важни точки
- Различните застрахователни компании ще имат различни коефициенти на загуби в зависимост от вида на покритите от тях загуби.
- Това съотношение може да варира от период на период поради причини под или извън контрола на застрахователя.
- Застрахователните компании плащат разходите за коригиране на загубите, въпреки че това им поглъща печалбите, за да гарантират, че не плащат за измамни искове.
- Изискванията за измама понякога увеличават това съотношение за застрахователните компании, въпреки че те използват различни проверки, за да отхвърлят основателно измамите.
- Застрахователните компании също могат да получат възстановяване на разходите за корекция на загуби в случай на някои полици за търговска отговорност.
- Коефициентите на загуби винаги се използват заедно с комбинирани коефициенти за измерване на общия изходящ поток спрямо притока.
Заключение
- Това е важен показател за проследяване в застрахователната индустрия. Той дава първа оценка на рентабилността на застрахователното дружество от основната му дейност. Това е като изчисляването на брутните маржове (разликата между приходите и преките разходи като суровини и горива) за други предприятия. Брутният марж ви казва какво произвежда производствен или сервизен бизнес от основната си дейност, без да се вземат предвид другите оперативни и административни режийни разходи.
- Съотношението на загубите обаче не може да се разглежда изолирано; човек трябва да разгледа комбинираното съотношение, за да разбере цялата картина. Компаниите също правят възвръщаемост на поплавката, което е кумулативната премия, която са запазили от предишни години.
- Float помага на тези компании да изплатят вземанията и разходите, когато разходите са по-високи от събраните премии. Възвръщаемостта от флоат помага на компаниите да поддържат рентабилност и също така осигурява възглавница във времената, когато плащат високи вземания и разходи.
