Какво представлява финансирането на веригата на доставки?
Финансиране по веригата на доставки (SCF) или обратен факторинг е споразумение между купувача, доставчика и финансист или фактор, чрез който плащането за вземанията от доставчика се получава предварително, като по този начин се облагодетелства както купувачът, така и доставчикът.
Обяснение
- При извършване на транзакция е от жизненоважно значение за купувача да удължи линията на оборотния капитал, като плати на доставчика възможно най-късно, тъй като това би означавало по-малко блокиране на средства и повече средства за бизнеса. Доставчикът обаче не би сметнал това условие за идеално и условията за работа с купувача може да бъдат засегнати, ако забавянето е твърде голямо.
- За да помогне с този проблем, купувачът и доставчикът сключват взаимно споразумение с външен финансист, който използва набраните фактури и отпуска кредит на доставчика на тази основа. Когато плащанията по фактури действително станат дължими, той получава плащането от купувача. По този начин доставчикът получи ранен достъп до вземанията си и купувачът също не трябваше да компрометира прозореца си за плащане. По този начин финансирането на веригата за доставки позволява на двете страни да изпълнят целите си, без да се окажат в неравностойно положение за другата.
Характеристики на финансирането на веригата на доставки
- Финансирането по веригата на доставки включва участието на трета страна или финансист по веригата на доставки, който съдейства за попълването на модела
- Това не е заем, а просто удължаване на кредита за взаимопомощ както на купувача, така и на доставчика
- За разлика от факторинга, който се инициира от доставчика, той се инициира от купувача. Следователно, понякога това се нарича и обратен факторинг. Така че, за разлика от факторинга, който е насочен точно към целите на продавача, SCF изпълнява целите както на купувача, така и на продавача.
- Тъй като SCF работи въз основа на фактурите, издигнати от продавача на купувача, той се взема предвид след надлежна проверка на кредитоспособността на купувача. Ако купувачът няма добра надеждност, финансистът може да откаже да финансира доставчика предварително.
Как работи?
Финансирането на веригата за доставки работи по следните начини:
- Купувачът и продавачът сключват споразумение помежду си и с финансиращия доставчик.
- Сделките между купувача и продавача се извършват и продавачът вдига фактури на купувача.
- След това купувачът трябва да качи фактурите в облачно съоръжение на финансиращата верига за доставки.
- Продавачът одобрява фактурите и получава плащане за споменатите фактури от финансиста. Полученото плащане е стойността на фактурата, по-малка от разходите за финансиране на предсрочното плащане.
- След това финансистът се приближава до купувача и връща плащането за фактурите на действителната дата на падежа на фактурите. В зависимост от естеството на споразумението таксите за финансиране могат да бъдат поети от една от страните или и от двете.
Пример за финансиране на веригата на доставки
- Да кажем, че клиент купува стоки на стойност $ 1000 от B на 31 -ви август, което се дължи на 2 месеца. Сега A би искал да извърши плащането възможно най-късно, за да използва средствата от него в бизнеса си, докато B би искал да получи плащането незабавно. След това се приближават до финансиста F и сключват взаимно споразумение.
- Сега, след като фактурите на стойност $ 1000 са събрани от B на A, той ги прехвърля на F. След надлежна проверка и проверка F прехвърля цялата сума, намалена с таксите за финансиране, на B, да речем 990 $. B вече може да използва предварително полученото плащане. Също така, след 2 месеца, когато фактурите се получи в действителност се дължи на 31 -ви октомври F подходи А за да получите плащането на фактурите. В този сценарий той ще получи обща сума от $ 1000. Финансистът получава такси от 10 долара плюс всякакви други лихви, които може да начисли въз основа на споразумението. Б получава авансовото плащане, въпреки че може да се наложи да се откаже от малка сума, а А все още плаща на действителната дата на падеж на фактурите.
Финансиране на веригата на доставки срещу търговско финансиране
- За разлика от финансирането на веригата за доставки, което се нуждае от помощта на външен финансист и набраните фактури, за да се получат средства между съответните страни, обикновено в търговското финансиране, участва банка, която помага при финансирането на търговията между вносител и износител. Също така, търговското финансиране може да включва банка, гарантираща плащането от купувача, в случай че има неизпълнение от страна на купувача или когато доставчикът поиска плащането, в зависимост от случая.
- Търговското финансиране не се основава на фактурите, а използва други форми на условия на плащане, като акредитив (за сделки за внос-износ) или банкови гаранции (за вътрешни плащания)
- Търговското финансиране обикновено е споразумение между купувача и банката, но веригата за доставки е споразумение между купувача, доставчика и финансиста.
- Докато търговското финансиране е форма на заем или кредит, която се отпуска от банката, финансирането по веригата на доставки е просто финансиране на вземанията въз основа на фактурите и кредитоспособността на купувача.
Предимства
- Работи във взаимна полза както на доставчика, така и на купувача, като удължава кредитната линия, както и предоставя средствата, с които разполага доставчикът
- Подобрява отношенията между купувачите и продавачите и проправя пътя за бъдещи сделки
- Подобрява кредитоспособността на купувача и дава предимството за ликвидност на продавача
- За разлика от участието на банките, които налагат по-висока ставка, разходите за финансиране в случай на финансиране на веригата на доставки са сравнително малки
Недостатъци
- Тъй като финансистът не е банка, съществува елемент на риск в отношенията с трета страна
- Използва се като инструмент за покриване на плащания за съмнителни стоки.
- Той може да се използва само за финансиране на готови стоки, които имат лесно достъпна пазарна стойност
Заключение
Финансирането на веригата за доставки е иновативен начин да се помогнат за кредитните изисквания както на купувачите, така и на продавачите. Това е разширение на факторинг формата на финансиране, което се използва дълго време от доставчиците. Със споразумението, сключено както от доставчиците, така и от купувачите, намалява несигурността и ще бъде прието от все повече партньори в бъдеще.
