Тест за финансово моделиране - Въпроси и отговори
Съставихме списък с 20 най-често задавани въпроса във финансовото моделиране, които трябва да знаете, ако планирате кариера в тази област. Този тест ще ви помогне да придобиете основно разбиране за това какво представлява финансовото моделиране и можете да използвате това разбиране, за да се представите и на интервюта.
Моля, разгледайте някои от тестовите въпроси, заедно с техните отговори, които могат да ви помогнат да получите задълбочена представа за финансовото моделиране.
Въпрос №1 - Какво имате предвид под финансиране на моделиране?
Отговор: Финансовото моделиране означава изграждане на инструменти, базирани на електронни таблици на Excel, които да помогнат на бизнеса да прогнозира бъдещите си резултати, както и печалби въз основа на конкретни теории за прогнозиране. Това позволява на ръководството да взема важни финансови решения за компанията.
Въпрос №2 - Какви стъпки се включват във финансовото моделиране?
Отговор: Можете да следвате стъпките по-долу, за да създадете финансов модел -
- Съберете историческа финансова информация за последните три до пет години.
- Анализирайте историческата информация и предположенията за прогнозиране на бъдещи резултати и резултати.
- Направените предположения се използват за разработване на трите прогнозирани финансови отчета, а именно отчет за доходите, баланс и отчет за паричните потоци.
- Оценете нетната настояща стойност на бъдещите парични потоци, използвайки дисконтиращата техника. След това направете анализ на чувствителността, за да тествате промените поради ключови променливи.
- Накрая извършете одит и стрес тестване, за да проверите ефективността на модела.
Въпрос №3 - Дайте четири примера за финансово моделиране?
Отговор: Модел с три отчета, модел на дисконтирани парични потоци, модел на сливане и модел за бюджетиране и прогнозиране са няколко примера за финансово моделиране.
Въпрос # 4 - Какви са някои приложения на финансовото моделиране?
Отговор: Финансовото моделиране е полезно в следните области:
- Решаване на източника на финансиране
- Сделки за сливания и придобивания
- Бюджетиране и прогнозиране
- Анализ на разходите и ползите
- Анализ на представянето на акциите на компанията
Въпрос №5 - Какво се означава от оборотен капитал и как може да се прогнозира?
Отговор: Оборотният капитал се отнася до нетните средства, налични в една компания за ежедневните й бизнес дейности; същото се получава след приспадане на текущи задължения от текущите активи на дружеството.
Оборотни средства = Текущи активи - Текущи пасиви
Въпрос №6 - Кои са трите основни компонента на финансовите отчети?
Отговор: Балансът, отчетът за приходите и разходите представляват трите основни компонента на финансовите отчети.
Въпрос №7 - Какво посочва балансът, отчетът за доходите и паричният поток на всяко предприятие?
Отговор:
- Счетоводен баланс: Той представя финансовото състояние на стопанския субект към определен момент от време, като отразява стойностите на активите, пасивите и собствения капитал.
- Отчет за доходите: Той посочва финансовите резултати, постигнати от даден бизнес през определен период от неговите бизнес дейности. Нетните печалби се посочват чрез намаляване на стойността на разходите от доходите.
- Отчет за паричния поток: Той предоставя информация относно източниците и прилагането на средства чрез оперативни, инвестиционни и финансови дейности.
Въпрос # 8 - Какво е DCF анализ?
Отговор: Анализът DCF, известен също като анализ на дисконтирания паричен поток, е вид метод за оценка, който идентифицира стойността на даден бизнес чрез оценка на бъдещите му нетни парични потоци и дисконтирането им, като се използва подходящ дисконтов процент към настоящата му стойност.
Въпрос # 9 - Какво означава анализ на чувствителността?
Отговор: Анализът на чувствителността е инструмент за финансово моделиране, който помага на анализатор да определи как стойностите на определени зависими променливи реагират на промените в стойностите на някои независими променливи. Например, анализатор може да определи колко печалби се очаква да намалят в резултат на увеличаване на процентите на директен материал.
Въпрос # 10 - Какво имате предвид под финансово прогнозиране?
Отговор: Финансовото прогнозиране се отнася до идентифициране на прогнозните бъдещи резултати на даден бизнес въз основа на исторически данни, налични по отношение на бизнеса.
Въпрос # 11 - Как могат да се прогнозират приходите?
Отговор: Може да има различни начини за изграждане на прогнозен модел на приходи. Някои от тях включват:
- Ръст на продажбите
- Обемен микс
- Промяна в цените
- Размери и растеж на пазара
- Използване на капацитета
- Ценообразуване на продукти и др.
Въпрос # 12 - Какви са някои начини за прогнозиране на разходите и разходите?
Отговор: Разходите и разходите могат да бъдат прогнозирани въз основа на следните фактори:
- Като процент от продажбите
- Всички разходи с изключение на амортизацията като процент от продажбите и амортизацията като отделна позиция
- Променливи разходи въз основа на продажбите, фиксирани разходи въз основа на исторически тенденции и амортизация като отделна позиция.
Въпрос № 13 - Откъде да се вземат историческите данни на една компания?
Отговор: Миналите финансови данни на която и да е компания се вземат от надеждни източници като годишни доклади или регулаторни декларации, подадени в SEC. Всеки друг източник може да не е надежден.
Въпрос № 14 - Дайте няколко примера за методи за финансово прогнозиране.
Отговор: Някои примери за методи за финансово прогнозиране включват праволинеен метод, метод с пълзяща средна, проста линейна регресия и множествена линейна регресия.
Въпрос # 15 - Как се различават финансовото моделиране и финансовото прогнозиране?
Отговор: Финансовото моделиране включва разработване на инструменти за финансов анализ за оценка на финансовите резултати на дадено предприятие в бъдеще. В същото време прогнозирането се отнася до определяне на прогнозирани парични потоци и резултати чрез използване на различни техники върху историческите данни за представянето на компанията.
Въпрос №16 - Избройте оформленията на финансовия модел .
Отговор: Има две оформления, а именно:
- Вертикално оформление на финансовия модел
- Оформление на хоризонталния финансов модел
Въпрос # 17 - Кои са някои финансови коефициенти, които се използват при финансовия анализ ?
Отговор: Общите финансови коефициенти, които се използват при финансовия анализ, включват:
- Коефициенти на ликвидност като текущо съотношение, бързо съотношение и др.
- Възвръщаемост на активите
- Възвръщаемостта на капитала
- Съотношение дълг / собствен капитал
- Коефициент на брутна печалба, коефициент на нетна печалба
- Коефициенти на оборот като коефициент на оборота на запасите
Въпрос # 18 - Какво разбирате от нетна настояща стойност ?
Отговор: Нетната настояща стойност се отнася до настоящата стойност на бъдещите нетни парични потоци, т.е. настоящата стойност на бъдещите парични потоци, намалена със стойността на бъдещите парични потоци. Настоящите стойности се изчисляват, като се използва подходящ процент на дисконтиране като IRR.
Въпрос # 19 - Какво е значението и употребата на IRR ?
Отговор: IRR се отнася до дисконтовия процент, при който нетната настояща стойност е нула. Той помага при вземането на решения, свързани с инвестициите, дали даден проект си струва да се инвестира или не.
Въпрос # 20 - Кои инструменти могат да се използват за одит на финансовите модели в Excel ?
Отговор:
- Структура на модела
- Отидете на специални
- Проследяване на прецеденти и зависими
