Определение за отрицателна амортизация
Отрицателната амортизация се отнася до ситуация, когато кредитополучателят извършва плащането, което е по-малко от стандартната вноска, определена от банката, и следователно превишението на лихвения размер над сумата на вноската се добавя към основната сума на кредита. Това се случва, защото плащанията на кредитополучателя не покриват общата сума на натрупаните лихви.
Пример за отрицателна амортизация
Г-н Х е взел заем от 3,00 000 щатски долара при 12% годишно от банката за 10 години, т.е. той ще бъде изплатен на 60 месечни вноски.
В нормалния амортизационен график, г-н Х трябва да плати еднаквата месечна вноска и с която основната сума на заема ще намалява след всяко плащане на вноски.
Извадка от погасяване на 12 месечни вноски
Въпреки това, при негативен амортизационен сценарий, банката предлага на г-н X опцията „ Изберете вашето плащане “, при която кредитополучателят може да направи по-малко плащания на всяка вноска според неговия капацитет. В този случай основната сума на заема ще се увеличи след плащането на всяка вноска.
В горния пример, ако г-н Х трябва да плати само лихви, тогава той трябва да плаща $ 3000 всеки месец, но при отрицателна амортизация, г-н Х може да избере по-малко плащане, но това води до увеличаване на главницата. Господин Х плаща само 2000 долара на месец; Ето защо, през първия месец, има кратък платен от $ 1000, а сумата на главницата ще се увеличи с $ 1000 и, по този начин, в края на 1 -ви година от главницата ще бъде $ 3,12,683.
Извлечение от 12 месечни вноски с отрицателна амортизация
Ползи от отрицателната амортизация
# 1 - Разширяване на бизнеса
В началния етап бизнес организациите избират тази схема, тъй като в тази схема те не трябва да изискват да извършват плащане съгласно стандартната вноска за амортизация на банката, те могат да изберат да извършат плащане според нивото на комфорт и да използват допълнителните пари в капиталови разходи за разширяване на бизнеса и направете плащането на по-висока вноска на по-късен етап.
# 2 - Помощ във висши изследвания на студенти
Отрицателно амортизиращите заеми са полезни за студентите, тъй като по време на обучението си те могат да извършват плащането с по-малко плащания, а по-късно, след завършване на обучението, могат да извършват плащания, когато започнат да печелят. Поради това студентът може да учи висше образование, като е изправен пред по-малка тежест за плащане на вноска на по-ранни етапи.
# 3 - Полезно за сезонния бизнес
Има някакъв бизнес, който не се работи през цялата година. По-скоро те се изпълняват само в определени сезони; следователно този тип опция за заем е полезен, тъй като кредитополучателят може да направи по-малко плащания през извън сезона и да извършва по-големи плащания през сезона.
Недостатъци на отрицателната амортизация
# 1 - Увеличение на главницата
При отрицателна амортизация сумата на главницата ще се увеличи, защото кредитополучателят прави по-ниско лихвено плащане, което трябва да плати и тази разлика ще се добави към сумата на главницата и постепенно главницата става повече от стойността на активите и е по-рисковано кредитополучателят няма да може да извършва плащания и в бъдеще.
# 2 - Изплащане на лихва върху лихва
- Тъй като при отрицателна амортизация, кредитополучателите правят лихвени плащания, по-малки от начислените лихви по заем; следователно останалата лихва ще бъде добавена към главницата и лихвата ще бъде начислена върху тази допълнителна сума. Това означава, че кредитополучателят трябва да плати лихва върху лихва.
Заключение
Отрицателната амортизация е вид амортизация, при която кредитополучателят може да избере да извърши плащане според неговото финансово състояние и не е необходимо да извършва плащането на месечна равна вноска според стандартния процент на амортизация. По-скоро той може да направи по-малко плащане на лихва, но в същото време оставащата лихва ще бъде добавена към главницата, а кредитополучателят може да извърши плащане на общата сума на главницата с лихва на по-късен период.
Това е много по-рисков вариант, тъй като основната сума ще се увеличава след всяка вноска, а след известно време основната сума ще стане повече от стойността на активите, и второ, кредитополучателят плаща лихви и върху лихвите.
